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1、公司二。一七年度财务审批制度为加强公司内部财务管理，规范财务审批制度，本着精简程序，提高效率的原则，对公司各部门财务审批权限设置及审批程序制定如下：一、工资及并入工资发放的各类补贴由人力资源部造表初审签字，财务总监审核，总经理签批后发放。二、小车费用按下列不同类型进行审批支付：1、预付油料款时由行政部经办人填写请款单，经部门负责人、主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付，付款成功后由行政部负责将加油站开具的收据拿回交财务附在该笔凭证后。每月由行政部经办人将加油明细单及增值税专用发票拿回并填写费用报销单，经部门负责人、主管领导签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后予以冲销
2、预付油款。2、大修理费用由经办人填写费用报销单，经部门负责人、主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付或挂帐。3、过停洗及其他小额费用由经办人填写费用报销单，经部门负责人、主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付。三、食堂费用由经办人、验收入库员、部门负责人及主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付。四、固定电话费、社保费用由经办人填写费用报销单，部门负责人及主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付。五、探亲费用由本人填写费用报销单，部门负责人、人力资源部审核后交财务审核，经经财务总监、总经理签批后支付。六、除上述费用外的
3、其他费用均由经办人填写费用报销单，部门负责人及主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付。七、个人因业务需要在3000元以内的预借款，由部门负责人及主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付。借支款项必须在当月内报账核销，逾期挂账清收。八、已挂账的往来款项，经办人填写请款单，由部门负责人及主管领导审核签字后交财务审核，经财务总监、总经理签批后支付。九、工程及材料款项的支付由经办人填写请款单，由财务审核岗依据合同、工程结算（进度）报告或材料入库单审核签字，经财务总监、总经理签批后支付。十、质保金依据办理完毕的到期质保金审批表，按审批流程审核签字后支付。十一、上述各项支出中除工资、小车过停洗费用、社保费用、食堂费用外全部要求取得增值税专用发票，且必须在当年入帐，跨年作废，。十二、本年本办法自下发之日起执行，其他规定与本办法不一致处，按本办法执行。
