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1、2024年国开电大本科个人理财机考复习资料（通用题型）学校:班级:姓名:考号:一、单选题（20题）1.行为税不包括：（）A.车船使用税B.印花税C个人所得税D.城市维护建设税2 .比较适合退休养老理财的渠道不包括：OA.储蓄投资B.信托投资C.房产投资D.股票投资3 .按组织形式投资基金可分为O和公司型投资基金。A.契约式投资基金B.开放式投资基金C.封闭型投资基金D.指数基金4 .在各种类型的证券投资工具中，（）风险相劝较小，投资回报率也相对较低.A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C,权益证券工具D.衍生工具5 .一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（）具有保值增值的作用。A.固定
2、收益证券B.现金C.黄金D.储蓄6 .下列关于货币型理财产品表述错误的是0。A.主要投资于货币市场的理财产品B.本金、收益、安全性高C投资期短，资金赎回灵活D.常被作为定期存款的替代品7 .用来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情况的财务报表是()-A.未来资产负债报表B,未来现金流量报表C.资产负债表D.现金流量表8 .金融理财的根本意义在于A.一生财务资源配置效用的最大化B.财富管理和风险管理C.减轻税收负担D.保障退休后的生活9 .社会上养老退休金的层次很多，其中O起主导作用。A.普遍养老金B.雇员退休金C.企业补充退休金D.个人自愿投商业保险10 .O是指保险公司实际的投资收益高
3、于预计的投资收益时所产生的盈余。A.死差益B费差益C利差益D.险差益I1.经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配苴中应考虑更多投资于0行业A.房地产B.建材C.汽车DjII力12 .黄金期货的交易单位为1手等于OA.I克B.M)克C.I00克D.1000克13 .下列不符合巴菲特投资理念精华的“三要三不耍”理财法的是OA.要投资那些始终把股东利益放在首位的企业氏要投资资源垄断型行业C要有足够的耐心D.要投资易了解、前景看好的企业14 .投资者购买股票的收益主要来自两方面，一是（），二是流通过程所带来的买卖差价.A.股息和红利B.配股C.资本利得D.股份公司的盈利15 .下列对客户风险承受
4、能力由强到弱的排序，不正确的是OA.根据就业状况，大企业高管佣金收入者失业者B.根据置业状况，自宅无房贷无自宅投资不动产C根据家庭负担，未婚双薪无子女单薪有子女D.根据投资知识，布专业执照并从业多年财经专业刚毕业医学院在校生16.下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是0。A.愿意承担较高的风险，追求高收益B.尽力保全已积累的财富、厌恶风险C.风险厌恶程度较高，追求稔定的投资收益D.没有或仅有较低的理财需求和理财能力17 .寿险中，要求投保人在O必须具有可保利益。A.投保时B.理赔时C投保时或理赌时D.投保时和理赔时18 .黄金T+D现货延期交收业务每日涨跌停幅度是上一交易H结算价的OA.5%
5、B.7%C.10%D.15%19 .信托关系当事人不包括（）A.受益人B.受托人C委托人D.债务人20 .股票净值是每股股票所代表的实际资产的价值，即指股票的OA.票面价值B.内在价值C.账面价值D.清算价值二、多选题（15题）21 .家庭生命周期可以分为（）阶段。A.形成期B.成长期C成熟期D.衰老期22 .信托理财产品税收筹划方式包括：（）A.参与人数筹划法B.投资出租行为的选择C利用不确定金额和保守金额进行筹划D.分项核算23 .税收筹划的原则是（）A.合法性B.综合性C.节税效益最大化D.尽量少缴税24 .艺术品投资市场的特点有OA.市场具有相对的独立性和封闭性B.供求关系总是呈求大于
6、供的现象C买方竞争激烈D.市场前景广阔25 .个人理财目标有以下几方面的特征：OA.周期性B.阶段性C.个人性D.总体性26 .影响应纳税额通常有（）因素。A.当月收入B.计税依据C.税率D.速算扣除数27 .契税的纳税筹划方式包括：OA.隐性赠与筹划法B.等价交换筹划法C分项核算D.创造条件筹划法28 .以下税种属于流转税类的是：（）A.所得税B.增值税C.消费税D.营业税29 .个人理财策划师职业的特点包括：（）A.知识的全面性B.出色的沟通与交流能力C.专业能力是个人理财策划师最重要的资产D.信誉是个人理财策划师最重要的资产30 .遗产税税收筹划方式包括：OA.设立多层投资公司B.以子女
7、的名义购置物业或买保险、提前分割财产C.成立基金会D.把资产转移到境外31 .证券理财产品税收筹划方式包括：（）A.所得再投资筹划B.投资国债C转化所得方式D.股票期权32 .金融市场可以分为货币市场和资本市场，其中货币市场具有（）的特点。A.资金融通期限短B.高流动性C高收益性D.低风险E.交易量小33 .一般说来，买卖开放式证券投资基金有如下几种费用：（）A认购费B.申购费C赎回手续费D.管理费34 .基金的当事人包括0。A.证券交易所B.基金投费人C.基金管理人D.基金托管人E证监会35 .信托的基本职能包括：（）A.财产管理职能B.资金融通职能C投资职能D.公益服务职能三、判断题（5题
8、）36 .开放式基金的认购和申购是一回事。OA.正确B.错误37 .出现十字星的K线往往暗示着行情要反转。OA.正确B.错误38 .我国个人所得税实行纳税人自行申报纳税的征税方式。OA.正确B.错误39 .做空即投资者先卖出一种预期会贬值的货币，希望于跌市中获利。（）A.正确B.错误40 .出现十字星的K线往往暗示着行情要反转。（）A.正确B.错误四、计算题（2题）41 .某投资人按】IO元价格买入I(M)元面值的5年期记账式国债，票面利率3.5%,投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？42 .周先生在2012年底获得单位发放年终奖3(MMM)元，这笔收入应纳税额为多
9、少？五、简答题(1题)43 .简述购买银行理财产品的方法。参考答案1.C2.D3.A4.A5.C6.D7.D8.A9.B10.C1I.D12.D13.C14.A15.B16.A17.A18.B19.B20.C21.ABCD22.ACD23.BC24.ABCD25.ABD26 .BC27 .BD28.BCD29.ABD30.ABCD31 .ABCD32 .ABD33 .ABCD34 .BCD35 .ABCD36 .B37 .A38.B39.A40.A41 .记账式国债持有期收益计算公式为：记账式国债持有期总收益=（卖出价格一买入价格）+利率X债券金额=（112-110）+1003.5%=5.5O元42 .应纳个人所得税税额=个人当月取得的全年一次性奖金X适用税率一速算扣除数3000012=2500适用税率为15%,速算扣除数125周先生年终奖应纳税=3OOO（）x5%-125=4375（元43 .（1）了解自己的理财目标；（2）评估自身风险承受能力；（3）了解投资者购买的产品：（4）选择一个信任的银行：（5）选择一个好的理财经理.；（6）跟银行洽谈签订合同。
