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1、2024年度最新国家开放大学电大个人理财期末题库及答案学校:班级:姓名：考号:一、单选题（20题）1.员工福利计划安排的税收筹划方式不包括：OA.分发放奖金、分次支付劳务报酬B.将福利纳入工资、薪金中集中发放C将员工工资、薪金收入所得福利化、保险化D.试行年薪制2 .在各种类型的证券投资工具中，（）具有最高的投资风险，但投资的回报率也最高。A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C.权益证券工具D.衍生工具3 .在我国，艺术品的成交量中（）所占比例最大。A.书画艺术品B.陶瓷艺术品C.古钱币D,玉器4 .以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：OA.股票B.国债C人民币理财产品D.
2、信托产品5 .黄金期货的最低交易保证金是合约价值的OA.5%B.7%C.10%D.15%6 .在我国多层次的养老保险体系中,()可称为第一层次,也是最高层次。A.基本养老保险B.企业补充养老保险C.个人储蓄性养老保险D.城市最低生活保障7 .经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于。行业A.房地产B建材C.汽车D.电力8 .金融理财的根本意义在于O。A.一生财务资源配置效用的最大化B.财富管理和风险管理C.减轻税收负担D.保障退休后的生活9 .O是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余。A.死差益B.费差益C利差益D.险差益10 .用来说明在过去一段时
3、期内个人的现金收入和支出情况的财务报表是0。A.未来资产负债报发B,未来现金流量报表C资产负债表D.现金流量表I1.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是0。A.公司盈利水平B.公司资产净值C宏观经济因素D.供求关系12 .根据72定律，如在银行存款IO万元，年利率是4%,那么经过多少年才能增值为2()万元？()A.25年B.15年C.I8年D.24年13 .以下不能成为信托财产的是：（）A.有价证券B.房屋C继承权D.专利权14 .一般而言，整个家庭的收入在。达到巅峰。A.家庭形成期B.家庭衰老期C.家庭成长期D.家庭成熟期15 .投资者购买股票的收益主要来自两方面，一是（），
4、二是流通过程所带来的买卖差价。A.股息和红利B.配股C.资本利得D.股份公司的盈利16 .按照我国基金管理办法规定，基金投资组合中每个基金投资于股票、债券的比例不能少于其基金资产总值的OA.70%B.80%C.90%D.100%17 .下列信息中屈于客户的定量信息的是0。A.收入与支出B.就业预期C.投资偏好D.风险特征18 .房地产的投资方式不包括0。A.房地产购买B.房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款19 .下列有关注册理财策划师的说法中错误的是：（）A.CFP的全称是注册金融理财师BCFP最先产生于英国C.1990年CFP国际理事会成立D.全世界的CFP人数已超过8.2万人2
5、0 .家庭资产用于家庭生活开支的合理配置比例是（A.4O%B.3O%C.2O%D.10%二、多选题（15题）21 .房产税的纳税筹划方式包括：OA.合理确定房产原值B.合理安排房产修理、更新改造C投资、出租行为的选择D.隐性赠与筹划法22 .以下关于境内外资银行的说法中正确的是：（A.境内外资银行集中有限的资源为高端客户服务B.外资银行的理财产品种类不多，但设计较为合理.C.外资银行收费较高D.外资银行收费较低廉23 .个人理财策划师职业道德的一般原则包括（），体现了财务策划师对于公众、客户、同行以及雇主的责任。A.正直诚信原则B.客观性原则C胜任原则D.公正原则24 .信托理财产品税收筹划方
6、式包括：OA.参与人数筹划法B.投资出租行为的选择C利用不确定金额和保守金额进行筹划D.分项核算25 .香港股票市场的投资品种有OA.蓝筹股B.红筹股C.窝轮D.交易所交易基金26 .委托交易品种主要包括：（）。A.股票B.债券C.基金D.国债回购27 .沪深证券交易所对股票、基金交易设涨跌限制，限幅为前一天收市价的OA.IO%B.2O%C.3O%D.5%28 .进行理财规划时资产配置的策略包括：OA.制订投资策略B.买入并持有策略C恒定比率调节法D.非恒定比率法29 .保险理财产品税收筹划的方式包括：OA.保险分红B.基本社会保险C利用保险公司享受的优惠D.企业补充养老保险计划30 .外汇必
7、须具有以下三个基本特征：（）。A.国际性B.可偿性C可兑换性D.可流通性31 .按照保险标的不同，保险可以分OA.人身保险B.财产保险C责任保险D.医疗保险32 .信托关系大致由O三方面的权利义务构成。A.委托人B.受托人C受益人D.信托人33 .债券投资的风险有0。A利率风险B.再投资风险C债券赎回风险D.通货膨胀风险E.提前偿付风险34 .债券按实物形态区分为哪几种？OA.实物券B.公司债券C凭证式债券D.记账式债券35 .个人理财策划师职业的特点包括：OA.知识的全面性B.出色的沟通与交流能力C.专业能力是个人理财策划师最重要的资产D.信誉是个人理财策划师最重要的资产三、判断题（5题）3
8、6 .按间接标价法表示的外汇汇率的升降与本国货币对外价值的高低成反比关系。OA.正确B.错误37 .如果投资期限越短，投资风险较低的金融工具比率就应当越低。OA.正确B.错误38 .公益信托的存续期无限，不会被终止。OA.正确B.错误39 .技术分析准确性的基础是技术分析要尽可能多的包含影响股价的供求因素。（）A.正确B.错误40 .黄金投资的最终目的是为了分散投资风险,进行更好的资产配置。（）A.正确B.错误四、计算题（2题）41 .某投资人按I1.O元价格买入I（X）元面值的5年期记账式国债，票面利率3.5%,投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？42 .张华某月
9、工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？五、简答题（1题）43 .清比较股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金的划分标准及其风险。参考答案Bdaabada1.Z工4.56Zo69.C10.D11.D12.C13.C14.D15.A16.B17.A18.D19.B20. B2 1.ABC22.AC23.ABCD24.ACD25.ABCD26.ABCD27.AD28.BCD29.ABCD30.ABC3 1.ABC32.ABC33.ABCDE34.ACD35.ABD36.B37.B38.B39.A40.A41 .记账式国债持有期收益计
10、算公式为：记账式国债持有期总收益=(卖出价格一买入价格)+利率X债券金额=(112-110)+1OO3.5%=5.5O元42 .当月应纳税所得额=3600元应纳个人所得税税额=(36OO-2OOO)IO%25=135元43 .股票基金：以股票为主要投资对象的基金，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。债券基金：主要以债券为投资对象的基金.80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。货币市场基金：主要以货币市场的短期金融工具为投资对象的基金。仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金。投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的，为混合基金。股票基金风险最高，货币市场基金风险最小，债券基金的风险居中。
