《记账实操-差旅费用报销流程.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《记账实操-差旅费用报销流程.docx（4页珍藏版）》请在第壹文秘上搜索。
1、账务处理会计实操文库记账实操-差旅费用报销流程一、出差申请阶段1 .员工因工作需要出差时，需提前填写出差申请单。申请单应包括以下内容：出差人员姓名、部门、职务。出差目的、地点、预计出差时间。出差行程安排，包括交通工具、住宿安排等。2 .出差申请单需经直属上级领导审批同意后,方可进行出差安排。二、费用发生阶段1 .交通费用：员工应选择经济合理的交通工具，如火车、飞机、汽车等。在购票时，应尽量选择折扣票，并保留好车票、机票等票据。如果是自驾出差,应记录好行驶里程数，并按照公司规定的标准计算油费、过路费等费用。2 .住宿费用：员工应根据公司规定的住宿标准选择合适的酒店，并保留好住宿发票。在选择酒店时
2、,应考虑价格、位置、安全性等因素。如果需要与他人合住，应在报销时注明合住人员姓名。3 .餐饮费用：员工在出差期间的餐饮费用应按照公司规定的标准进行报销。一般情况下，公司会规定每天的餐饮补贴标准，员工应在标准范围内控制费用。餐饮发票应注明用餐时间、地点、人数等信息，以便审核。4 .其他费用：出差期间可能会发生其他费用，如电话费、邮寄费、办公用品费等。这些费用应按照公司规定的标准进行报销，并保留好相关票据。三、报销申请阶段1 .员工出差结束后，应及时整理差旅费用票据，并填写差旅费用报销单。报销单应包括以下内容：报销人姓名、部门、职务。出差时间、地点、行程安排。各项费用的明细，包括交通费用、住宿费用
3、、餐饮费用、其他费用等。总报销金额。2 .报销单需附上相关票据，如车票、机票、住宿发票、餐饮发票等。票据应粘贴整齐，并注明票据的用途和金额。3 .报销单经直属上级领导审核签字后,提交给财务部门进行审核.四、财务审核阶段1 .财务部门收到报销单后,应按照公司的财务制度和差旅费用报销标准进行审核。审核内容包括：报销单的填写是否规范、完整。票据的真实性、合法性、有效性。费用是否符合公司规定的标准和范围。2 .如果审核通过，财务部门将报销金额支付给员工。如果审核不通过，财务部门应注明原因，并将报销单退回给员工进行修改或补充。五、存档阶段1 .财务部门将审核通过的报销单进行存档，以备日后查询和审计。2 .员工应将报销后的票据妥善保管，以便在需要时提供给财务部门或审计部门进行检查。
