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1、全过程造价审计（精品）运距及发觉文物、古墓和各种引起索赔的书面证明材料。2）基础结构验收，主要核查碎垫层、碎基础、砖基础以及回填十的实际尺寸。正负零标高的确定和回填土的运距。3）中间结构验收，主要核查构件的运距、屋面防水做法、隔热材料的厚度以及墙砌体运用材料，依据设计图、变更图及变更洽商进行逐项逐层核对。4）工程竣工验收，主要核查设计变更、实际工期、材料认证及有关索赔的书面证明资料。隐藏工程跟踪审核要做好记录。工作流程C、审计项目组工程师接受多种F段对隐藏工程及其他工程实际施工进行跟踪，包括运用卷尺进行测量，运用数码相机对现场状况直观记录，对有关土石及材料取样，必要时运用仪器对相关部位进行复核
2、等：时工程造价影响较大的部位由审计部门陪伴共同做好隐藏状况记录。D、审计项目组工程师必需建立项目跟踪审计日志，对施工中的实际状况照实记录，由学校审计处定期检查项目组工程师的跟踪R记，并对审计项目组工程师的工作进行评议。2、工程变更的审核1）工程变更单中应明确工程变更的主体及工程变更的缘由，刚好做好文字记录，收集相关变更资料，作为造价限制的依据。2）对建设单位（包括行业主管部门）因工程须要提出的技术性变更，施工单位依据变更通知单干脆实施，在收到变更通知单14日内向基建修理办公室报送变更项目造价预算，若14日内不报送则视为该项变更不增加或可以降低工程造价。3）建设单位提出对工程造价影响较大的设计变
3、更，由基建修理办公室对不同变更方案主要隐藏工程验收前1天由基建办派驻现场工程师通知审计项目组人员基建办将验收后的成果文件交审计项目组，审计组交审计处备案审计项目组人员参与验收过程，可向基建办提出建议，基建办认定后接受进行测算、比选，将比选结果供应应校领导作决策参考。4）对施工单位提出的变更，应严格审查，防止施工单位利用变更增加工程造价，削减自己应担当的风险和责任。区分施工方提出的变更是技术变更，还是经济变更，对其提出合理降低工程造价的变更予以确认。5）由施工单位提出的工程变更，依据以下变更审核流程办理。对已确认的工程变更，凡涉及工程造价改变的，由承包人在规定时间内提出变更价款报告，经监理、发包
4、人（含审计项目组）审核同意后调整合同价款。变更审核流程3、工程洽商合同价款发生变更，I1.1.施工单位报审，经监理单位及基建办初审、跟审审计项目组审核后,基建办报学校领导审批同意。工作流程4、材料与设备及单项工程的确定1）对在招标文件中明确参考品牌的材料、施工单位臼主报价的材料及有暂估价格但学校不拟自行选购的材料，依据到场材料状况刚好作好记录，对与招标文件中参考品牌档次相符的材料予以确定，对档次不符的材料，按合同有关条款调整。经施工、设计、监理审核签认后交基建办变更主体提出变更申请（附估算金额，并盖章）对涉及金额较小的变更基建办审核后交审计项目组再审基建办组织学校相关部门进行会商并形成确认看法
5、基建办在确认看法范围内与施工单位达成最终看法后交审计项目组备案审计项目组进行审核并将看法反馈基建办对涉及金额较大的变更基建办审核后送审计项目组先形成初步看法反馈给基建办合同价款调整由施工单位报监理单位及基建办初审基建办报学校领导审核同意后将相应资料报跟踪审计项目组留存跟踪审计项目组经2-3天再审核后报审计处留存后转交基建办工作流程2）学校拟自行选购的材料、设备和拟分包的单项工程，依据学校校内招标或相关程序实施。跟踪审计组对招标文件提出审核看法。对基建办的招标限制价（或询价）供应询问看法。列席评标会议对审iI处供应询问看法。暂估材料、设备及单项工程招标流程如下：施工单位提交材料厂家及品牌。监理公
6、司审核材料品牌出具看法并经基建办可后交审计项目组基建办将协商后看法交审计项目组备案，结算时按协商看法执行不得进场，并督促施工单位重新提交不低于参考品牌的材料品牌低于原参考品牌品牌不低于原参考品牌审计项目组通过市场调查后向基建办出具审核看法审计项目组通过勘查干脆对品牌低于参考品牌的材料出具看法结算时按原投标价执行基建办依据审计项目组看法组织人员进行认定后限制该材料进场或同相关各方协商后调整差价品牌低于原参考品品牌不低于原参考品牌基建办提交资审文件（招标文件）审计项目组对招标文件提出看法后送基建办，基建办依据审计看法进行修改。对基建办的招标控基建办发布招标文件，并组织投标基建办组织学校招标工作领导
7、小组成员，形成评标记录基建办将评标纪录或询价看法给审计项目组一份基建办签订选购合同后提交跟踪审计项目组备案基建办组织相关部门共同考查初步确定的中标人在实际施工中，对进场的大宗材料及设备、装饰材料，依据其运用的厂家、规格、品种，审计项目组认为有必要可会同基建办现场人员一起作好记录及采样。审计项目组认为有必要可干脆对乙供的材料作出市场调杳，了解市场上同厂家、同品质的材料价格，并仔细去作好询价及报价记录，留下相关厂家的联系方式。5、索赔费用的审核与限制1）对地质条件的改变，建设单位及设计单位提出的变更，建设单位未按合同履行等都是引发索赔事务的缘由。在项目实施过程中对可能引起索赔的因素重点跟踪，了解状
8、况，刚好发觉问题，刚好向基建部门提示预防可能发生的索赔事务。2）依据索赔的状况，查阅跟踪日记，施工记录，往来文件，会议记录，现场照片等索贿证据。按托付方的要求，在规定时间内处理索赔事务。工作流程施工单位提交索赔资料报监理公审核看法经基建办司认可后交审计项目6、工程进度款的审核与支付1）依据现场实物进度工程量，按合同约定的支付方法，审核工程进度款，并对进度付款提出参考建议,严格限制进度款的支付，杜绝超付进度款的事务发生。2）实际施工过程中，依据合同约定的时间及提示业主按期支付，避开因付款而引起索赔。3）跟踪审计过程中亲密留意实际进度与安排进度的偏差，分析由此引起的对工期及工程造价的影响，并向审计
9、部门汇报。4）每个月5（遇节假口顺延）审签进度款支付。施工单位须提前3至7天供应相关资料。监理公司提交初步组审计项目组提出审核询问看法报基建办基建办应会同审计项目组、监理单位进行磋商形成一样看法基建办签发看法并反馈各单位存档工作流程施工单位提交监理公司提交初理公司建办再审后交审计项目组（三）、竣工结（决）第建设阶段审计事项供应资料审核时间审核留意事项竣工结算阶段工程结算的审核1）结算书；2）工程量计算书：3）钢筋抽料表：4）施工合同；5）竣工图：6）竣工资料：7）图纸会审纪录：8）设计变更：9）工程洽商记录；10）监理工程师通知或业主施工指令；11）会议纪要：12）现场签证：13）甲招乙供材料
10、定价确认单：14）招投标文件、中标通知书：15）其他结算资料按工程规模和施工合同约定确定。依据中华人民共和国建筑法、建设部107号令建筑工程施工发包与承包计价管理方法、财建2004369号财政部建设部关于印发建设工程价款结算暂行方法。以科学为基础，以事实为依据，以法律法规为准绳。做到独立、诚信、公正、公开、求是，维护建设和施工双方的合法权益。竣工结算工作流程六、跟踪审计表格无需跟踪审计单位独立发表看法的表格请办依据以上流程在以前管理表格上修改，并依据详细跟踪须要作适当调整;需跟踪审计基建单位独立发表看法的表格跟审单位独立供应。施工单位依据要求提交送审资料报监理公司初审监理公司提交看法报基建办再审基建办再审后报审计处审核后托付审计项目组最终审核并出具报告进度资料报监步审核看法经基审计项目组审核后向基建办出具审核看法施工单位依据审定看法办理进度款支付手续
