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1、养老保险知识介绍养老保险知识介绍养老也是一种风险养老也是一种风险养老的真正风险是在养老的真正风险是在7070岁以后岁以后养老的费用除了吃饭穿衣，还有医疗费用养老的费用除了吃饭穿衣，还有医疗费用养老保险的几个观念养老保险的几个观念19.5%19.5%3%3%8%8%缴费基数：缴费基数：本人月平均工资本人月平均工资上限：市月均工资的上限：市月均工资的3 3 倍倍下限：市月均工资的下限：市月均工资的60%60%单单位位支支付付个个人人支支付付22.5%22.5%8%8%单单位位支支付付个个人人支支付付国务院关于建国务院关于建立统一的企业职工基立统一的企业职工基本养老保险制度的决本养老保险制度的决定定
2、（19971997年）实施年）实施前已经离退休的参保前已经离退休的参保人员属于人员属于“老人老人”。仍按国家原来的规定仍按国家原来的规定发给基本养老金，同发给基本养老金，同时随基本养老金调整时随基本养老金调整而增加养老保险待遇。而增加养老保险待遇。国务院关国务院关于建立统一的企于建立统一的企业职工基本养老业职工基本养老保险制度的决定保险制度的决定实施前参加工作、实施前参加工作、本决定实施后退本决定实施后退休的参保人员属休的参保人员属于于“中人中人”。国务院关于建国务院关于建立统一的企业职工基立统一的企业职工基本养老保险制度的决本养老保险制度的决定定实施后参加工作实施后参加工作的参保人员属于的参
3、保人员属于“新新人人”。基本养老金基础养老金个人账户养老金过渡性养老基本养老金基础养老金个人账户养老金过渡性养老金退休前一年全市职工月平均工资金退休前一年全市职工月平均工资2020（缴费年限不（缴费年限不满满1515年的按年的按1515）个人账户本息和）个人账户本息和120120指数化月平均指数化月平均缴费工资缴费工资19971997年底前缴费年限年底前缴费年限1.41.4“老人老人”“中人中人”“新人新人”月薪月薪35003500元元 缴费缴费3030年退休后能领多少养老金年退休后能领多少养老金假设王先生假设王先生19971997年（年（2222岁）参加工作时月薪岁）参加工作时月薪20002
4、000元，元，20352035年（年（6060岁）退休时月薪岁）退休时月薪1277012770元，个人帐户累计元，个人帐户累计300960300960元；假设元；假设20352035年上海市月平均工资是年上海市月平均工资是96599659元，那么退休后，元，那么退休后，他能领到多少养老金呢？他能领到多少养老金呢？ 按现行养老金制度，王先生退休后每月可领到的养老金按现行养老金制度，王先生退休后每月可领到的养老金 96599659（20200.50.52323）300960/120300960/120304230422508250855325532元元 每月每月55325532元在元在2828年后
5、还可以养老吗？年后还可以养老吗？假设每年通货膨胀率假设每年通货膨胀率 55325532相当于现在的金额相当于现在的金额 3 3 24262426 4 4 18441844 5 5 14111411 每月每月30423042元在元在3838年后还可以养老吗？年后还可以养老吗？假设每年通货膨胀率假设每年通货膨胀率 30423042相当于现在的金额相当于现在的金额 3 3 990990 4 4 686686 5 5 476476企企业业年年金金商商业业养养老老保保险险社社会会养养老老保保险险包括保险、包括保险、基金、股票、基金、股票、银行储蓄、债银行储蓄、债券、房地产等券、房地产等 目前，我国的社会
6、基本养老保险只能保证目前，我国的社会基本养老保险只能保证人们退休后人们退休后“温饱温饱”，我国养老金个人账户，我国养老金个人账户存在巨大缺口，其空账的规模已高达存在巨大缺口，其空账的规模已高达80008000亿亿元，而且个人账户空账还在以每年元，而且个人账户空账还在以每年10001000亿元亿元的规模增加，我国社保已经背上了沉重的负的规模增加，我国社保已经背上了沉重的负担。要保证退休后的生活质量，仅靠社保远担。要保证退休后的生活质量，仅靠社保远远不够，必须对自己的补充养老计划提前规远不够，必须对自己的补充养老计划提前规划。划。 我国基本养老帐户现状我国基本养老帐户现状一对老夫妻一个月至少要一对
7、老夫妻一个月至少要1400 1400 元才能维持正常的元才能维持正常的日常开销日常开销如果要过较宽松的老年生活，平均每月需要如果要过较宽松的老年生活，平均每月需要2560 2560 元，元，而根据上海社会统筹的退休金，夫妻两人每月总共而根据上海社会统筹的退休金，夫妻两人每月总共才领才领1948 1948 元，不够的部分您准备好了吗？元，不够的部分您准备好了吗？商商 业业 养养 老老 保保 险险返还型的养老保险返还型的养老保险消费型的养老保险（纯年金）消费型的养老保险（纯年金）税延型养老保险税延型养老保险商业养老保险的几种形式商业养老保险的几种形式所谓“税延型”就是指每年给予市民一个额度，在额度
8、内购买商业养老保险产品使用的资金，可以暂时不交个人所得税，一直到退休之后再按照每月领取的金额，缴纳个人所得税。由于一般情况下，退休前的收入普遍高于退休之后，在累进税制下，这种制度事实上给予购买养老保险产品的市民一种税收优惠，进而鼓励人们购买养老保险。类似美国401K计划，根据投保人的年龄不同，帐户的资产配置不同。一旦可以实施，将会迎来保险业的第二个春天。税延型养老保险税延型养老保险海康安康无忧示例：海康安康无忧示例：王先生，30岁，某外企职员。购买20万保额“安康无忧”，年缴保费7380元。可获保障利益：1、罹患合同约定28种重大疾病，获赔20万。2、合同期内身故，获赔20万3、6069岁，体检津贴4000元/年4、满期金 20万5、年金转换权年金转换权三种转换方式：三种转换方式：1010年领取、年领取、2020年领取、终身领取年领取、终身领取年金转换权也是一项利益年金转换权也是一项利益商业养老保险有效地补充了社会养商业养老保险有效地补充了社会养老保险的不足老保险的不足商业养老保险可以为养老提供事先商业养老保险可以为养老提供事先规划预防的机会规划预防的机会商业养老保险可以使老年生活富裕商业养老保险可以使老年生活富裕并有尊严并有尊严
