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1、医疗基金保险“补充医疗”目 录CONTENTS010203背景和条件医疗基金保险销售切入及卖点目 录CONTENTS010203背景和条件医疗基金保险销售切入及卖点 延期补充可促使员工更加努力工作，减少员工流动性延期补充可促使员工更加努力工作，减少员工流动性覆盖员工家属，缓解员工后顾之忧覆盖员工家属，缓解员工后顾之忧改善员工的健康状况，减少浪费在工作以外的时间改善员工的健康状况，减少浪费在工作以外的时间激励士气，留住关键员工，提高员工的忠诚度激励士气，留住关键员工，提高员工的忠诚度医疗基金的背景医疗基金的背景 医疗基金的条件医疗基金的条件企业企业员工员工直接的工薪收入之外的给付利益直接的工薪收
2、入之外的给付利益 医疗基金的优惠政策医疗基金的优惠政策超额部分企业需承担超额部分企业需承担25%所得税所得税33.5% 财税财税200927号号 企企业业工工资资总总额额福利账户福利账户14% 企业企业 年金年金5%5% 补充补充 医疗医疗5%补充补充公积金公积金2.5%在职教育在职教育2%工会费工会费 关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知关企业所得税政策问题的通知 （财税（财税200927号）号） 自自2008年年1月月1日起，企业根据国家有关日起，企业根据国家有关政策规定，为在本企业任职或受雇的全体员政策规定，为在本企业任职或受
3、雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过分别在不超过职工工资总额职工工资总额5%标准内的部分，标准内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除在计算应纳税所得额时准予扣除。企企业业工工资资总总额额医疗基金的优惠政策医疗基金的优惠政策 中国医疗保障体系中国医疗保障体系多多层层次次医医疗疗保保障障体体系系商业补充医疗保险商业补充医疗保险城城镇镇职职工工基基本本医医疗疗保保险险城城镇镇居居民民基基本本医医疗疗保保险险新新型型农农村村合合作作医医疗疗保保险险城乡医疗救助制度城乡医疗救助制度雇主与个人筹资雇主与个人筹资财政、雇主、个财政、雇主、个人
4、共同筹资人共同筹资财政筹资财政筹资 基本医疗保险报销范围基本医疗保险报销范围医疗费医疗费起付线起付线封顶线封顶线自付自付部分部分自费自费内容内容600/1000/1500不等不等进口药进口药特效药特效药医疗设备医疗设备医疗服务项目医疗服务项目长春医保长春医保12万封顶万封顶药品自付药品自付10%，检查项目自付，检查项目自付20% 补充医疗保险的分类补充医疗保险的分类按风险承按风险承担方式分担方式分风险保障型风险保障型风险共担型风险共担型委托管理型委托管理型（经办管理型）（经办管理型） 补充医疗保险的分类补充医疗保险的分类按保险形按保险形态分态分购买型购买型外包型外包型医疗基金医疗基金保险保险目
5、 录CONTENTS010203背景和条件医疗基金保险销售切入及卖点 医疗基金保险的特征医疗基金保险的特征主要特征主要特征通过自保或购买保险，企业为特定的医疗费用提通过自保或购买保险，企业为特定的医疗费用提供全部或部分保障供全部或部分保障被保险人有充分的自主性选择提供服务的医生或被保险人有充分的自主性选择提供服务的医生或医院医院被保险人接受医疗服务时，医疗服务的提供者向被保险人接受医疗服务时，医疗服务的提供者向员工或保险公司收取服务费用或保险公司收取服务费用员工凭医疗费用凭证到保员工凭医疗费用凭证到保险公司报销险公司报销大型企业一般将补充医疗保险计划中的大多数或者全部进行自保，但将管大型企业一
6、般将补充医疗保险计划中的大多数或者全部进行自保，但将管理工作外包给保险公司或第三方管理人，中、小型企业通常向商业保险公理工作外包给保险公司或第三方管理人，中、小型企业通常向商业保险公司购买补充医疗保险。司购买补充医疗保险。 个人医疗基金账户账户管理费保险公司收取账户管理费赚取费差利润医疗基金保险的运作医疗基金保险的运作缴费团体医疗基金账户资金可资金可双向流动双向流动 给付模式的给付模式的医疗基金医疗基金保险保险医疗基金给付模式第三方管理型特殊风险集型高管特定医疗项目特定人身风险收益模式止损模式长期激励模式其他 “给付模式给付模式”是医疗基金保险的基本形态，此模式体现了投保人与保险公司是医疗基金
7、保险的基本形态，此模式体现了投保人与保险公司的专项资金委托管理关系，保险公司依靠专业化的医疗费用管理手段达到帮助的专项资金委托管理关系，保险公司依靠专业化的医疗费用管理手段达到帮助投保人控制医疗费用预算成本与对特殊项目进行补偿或补助的目的。投保人控制医疗费用预算成本与对特殊项目进行补偿或补助的目的。 “第三方管理模式第三方管理模式”医疗基医疗基金保险的最基本形态，保险人借金保险的最基本形态，保险人借助保险公司专业化的医疗管理经助保险公司专业化的医疗管理经验，委托管理医疗事务，节省自验，委托管理医疗事务，节省自营成本，对社保治疗范围进行补营成本，对社保治疗范围进行补充。充。第三方管理型第三方管理
8、型特殊风险集型特殊风险集型 企业高管或核心技术人员是企业高管或核心技术人员是企业的核心成员，医疗保险往往企业的核心成员，医疗保险往往也作为平衡高管与公司利益关系也作为平衡高管与公司利益关系的手段，以多样化的手段留住业的手段，以多样化的手段留住业务或技术核心，平衡、调配历史务或技术核心，平衡、调配历史利益分配。利益分配。给付模式的医疗基金保险给付模式的医疗基金保险 收益模式的医疗基金保险收益模式的医疗基金保险 “收益模式收益模式”是基本医疗基金的衍生保险形态，投保人一般不在约定的保险是基本医疗基金的衍生保险形态，投保人一般不在约定的保险期间内申请理赔给付，而是在投保前与保险人约定保险期间内的投资
9、收益；或期间内申请理赔给付，而是在投保前与保险人约定保险期间内的投资收益；或者约定周期并进行理赔。者约定周期并进行理赔。特需给付模式收益模式单纯收益型给付匹配收益止损模式长期激励模式其他 单纯收益模式下，一方面，单纯收益模式下，一方面，企业经营活动中可能沉淀下部分企业经营活动中可能沉淀下部分资金，或短期内部分资金闲置，资金，或短期内部分资金闲置，另一方面企业因投保医疗保险可另一方面企业因投保医疗保险可以享受税收优惠以享受税收优惠 。 特别提示：此类操作监管风险特别提示：此类操作监管风险非常高。非常高。单纯收益型单纯收益型给付匹配收益型给付匹配收益型 给付匹配收益型业务实质是给付匹配收益型业务实
10、质是给付型与收益型的结合，采用给付型与收益型的结合，采用“定期结算定期结算”的理赔安排达到收的理赔安排达到收益与保障的结合。益与保障的结合。收益模式的医疗基金保险收益模式的医疗基金保险 止损模式的医疗基金保险止损模式的医疗基金保险 “止损模式止损模式”是基本医疗基金的又一特征性保险模式。它利用了医疗基金保是基本医疗基金的又一特征性保险模式。它利用了医疗基金保险无险无“风险保费风险保费”，所有权益属于投保人的特性，锁定了特定范围保险公司承，所有权益属于投保人的特性，锁定了特定范围保险公司承担的风险，使保险人与投保人实现特定情况下的双赢结果。担的风险，使保险人与投保人实现特定情况下的双赢结果。特需
11、给付模式收益模式止损模式企业止损型政府转接型长期激励模式其他 企业止损型的医疗基金保险企业止损型的医疗基金保险一般针对大型企业或跨省企业。一般针对大型企业或跨省企业。该类企业某类人群单一险种赔付该类企业某类人群单一险种赔付率普遍居高，或某地区人员由于率普遍居高，或某地区人员由于医疗政策或就医环境导致赔付水医疗政策或就医环境导致赔付水平较高，作为保险公司与商业客平较高，作为保险公司与商业客户的折中，一般采取医疗基金模户的折中，一般采取医疗基金模式覆盖单一显著性风险，从而使式覆盖单一显著性风险，从而使整体计划得以顺利延续。整体计划得以顺利延续。企业止损型企业止损型政府转接型政府转接型 政府转接型医
12、疗基金保险一政府转接型医疗基金保险一般产生于政府医疗合作项目，此般产生于政府医疗合作项目，此类业务一般产生时间较早，在当类业务一般产生时间较早，在当地已有过多家保险公司轮流承保，地已有过多家保险公司轮流承保，赔付率逐年攀升并且当地社保中赔付率逐年攀升并且当地社保中心保费增加幅度远小于实际医疗心保费增加幅度远小于实际医疗费用增长率，且短期内无有效手费用增长率，且短期内无有效手段管控过度就医行为。段管控过度就医行为。止损模式的医疗基金保险止损模式的医疗基金保险 长期激励模式基金保险长期激励模式基金保险 “长期激励模式长期激励模式”是投保人一种员工激励制度的变形与延伸，企业不但可以是投保人一种员工激
13、励制度的变形与延伸，企业不但可以享受享受“医疗险医疗险”税收优惠，使福利税收优惠，使福利“定向化定向化”与与“货币化货币化”相结合，达到企业相结合，达到企业福利专款专用的目的。福利专款专用的目的。特需给付模式收益模式止损模式长期激励模式其他 某环保咨询公司，主营碳排量交易咨询与中介业务。某环保咨询公司，主营碳排量交易咨询与中介业务。07年后公司业务进入高速增年后公司业务进入高速增长期，公司规模从长期，公司规模从20人快速增长至人快速增长至80人。由于新的市场竞争者不断加入，导致了公司人。由于新的市场竞争者不断加入，导致了公司部分拥有重要客户资源骨干员工离职跳槽。部分拥有重要客户资源骨干员工离职
14、跳槽。 为改变这一状况，该公司决定实施股权激励方案，员工可在一定额度内认购公司为改变这一状况，该公司决定实施股权激励方案，员工可在一定额度内认购公司股权，参与公司每年盈利分红，并积极准备申请上市。股权激励虽为主体，但部分员股权，参与公司每年盈利分红，并积极准备申请上市。股权激励虽为主体，但部分员工反映，公司上市周期较长，上市前公司可能利用其它手段强制回购股份，加之对上工反映，公司上市周期较长，上市前公司可能利用其它手段强制回购股份，加之对上市时资本情况无法把握，股权申购并不踊跃，公司并没有取得预期效果。市时资本情况无法把握，股权申购并不踊跃，公司并没有取得预期效果。 作为激励计划的一部分，该公
15、司还为部门经理及主管以上骨干员工，一次性拿出作为激励计划的一部分，该公司还为部门经理及主管以上骨干员工，一次性拿出800万资金作为员工留存的福利性激励万资金作为员工留存的福利性激励投保保险公司医疗基金产品，每人额度投保保险公司医疗基金产品，每人额度10万万-50万不等。参与该计划的员工须在此政策推出后在公司服务满万不等。参与该计划的员工须在此政策推出后在公司服务满3年，三年结束后该年，三年结束后该笔资金一次性归属员工，以供员工维护健康使用。笔资金一次性归属员工，以供员工维护健康使用。长期激励模式基金保险长期激励模式基金保险 其他模式的医疗基金保险其他模式的医疗基金保险 医疗基金实际是申请与给付
16、形式的改变，依托更加便捷的电子信息手段，医疗基金实际是申请与给付形式的改变，依托更加便捷的电子信息手段，使被保险人理赔申请与投保人给付环节更加便捷，这一模式一般需要第三方机使被保险人理赔申请与投保人给付环节更加便捷，这一模式一般需要第三方机构参与结算网络搭建。构参与结算网络搭建。特需给付模式收益模式止损模式长期激励模式其他直付 直付模式的医疗基金保险直付模式的医疗基金保险模式演示模式演示保险人投保人第三方（医疗、健管）传统报销给付模式传统报销给付模式新型电子结算模式新型电子结算模式 分公司现有直付网络分公司现有直付网络 分公司现有直付网络分公司现有直付网络 分公司现有直付网络分公司现有直付网络 分公司现有直付网络分公司现有直付网络目 录CONTENTS010203背景和条件医疗基金保险销售切入及卖点 销售切入及卖点销售切入及卖点 销售切入及卖点销售切入及卖点 销售切入及卖点销售切入及卖点 销售切入及卖点销售切入及卖点内容回顾内容回顾03销售切入及卖点0102背景和条件医疗基金保险0203医疗基金保险销售切入及卖点内容回顾内容回顾01背景和条件0103背景和条件销售切入及卖点内容回顾内容
