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1、公司采购应付账款管理制度一、制度目的为规范公司采购应付账款管理流程，明确各相关部门和人员的职责，促进公司采购应付账款的及时、准确、安全管理，提高公司采购管理水平，保障公司经济利益，特制定本制度。二、适用范围适用于公司采购部门与供应商之间的应付账款管理，涉及采购原材料、设备、工具、劳务、服务、运输等费用。三、管理职责1 .采购部门负责与供应商签订合同、收集发票、审核付款申请、确认结算金额、及时支付款项等工作；2 .财务部门负责审核付款申请、确认结算金额、及时支付款项等工作；3 .供应商负责向采购部门提供商品或服务，并提交发票、收款凭证等相关资料；4 .公司领导负责对采购应付账款管理流程进行监督和
2、管理，授权采购部门和财务部门对采购应付账款进行管理。四、采购应付账款管理流程1 .采购申请：采购部门收到公司其他部门的采购申请后,按照公司采购流程进行采购计划编制。2 .供应商筛选：采购部门根据采购计划，进行供应商调查、评估和筛选，并与供应商签订正式合同。3 .发票收集：供应商交付商品或服务后，采购部门应当及时收集供应商开具的发票并核对其与合同的一致性。4 .付款申请：采购部门根据发票内容和采购合同对应的价格，向财务部门提出付款申请。5 .审核确认：财务部门对付款申请进行审核，确认结算金额和支付款项是否符合公司规定和财务原则，审核通过后进行支付。6 .账款处理：采购部门和财务部门应当及时更新账款信息，核对账款余额，及时处理账款异常情况。7 .结算管理：财务部门应当定期对已结算的账款进行核对和统计，及时报告公司领导。五、其他规定1 .采购部门应当妥善保管所有采购合同、发票、付款凭证等相关资料。2 .采购部门和财务部门应当定期对采购应付账款进行汇总、核对、统计和分析，及时发现和解决问题。3 .如遇到未经授权的采购活动、虚假发票、异常账款等情况，采购部门和财务部门应当及时报告公司领导并采取措施加以解决。4 .对于采购应付账款管理违规行为，公司将根据公司规定和法律法规给予相应的处罚。六、附则L本制度自颁布之日起施行。5 .本制度由公司采购部门和财务部门进行解释和修订。
