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1、第四部分附件四川省供销合作社联合社2019年部门整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）机构组成。四川省供销合作社联合社（以下简称“省供销社”）机关内设机构（12个）。分别为：办公室、机关党委办公室、政策研究室、人事教育处、财务统计处、审计绩效处、经济发展处、社务指导处、互助合作处、企业管理处、离退休人员工作处、监事会办公室。直属单位（3个）。其中：公益二类事业单位2个，分别为四川省商贸学校、四川省贸易学校（以下简称：“省商贸校、省贸易校”）,两所学校为中等职业教育学校。省商贸学校地处德阳市。内部共设有校办、人事处、财务处、教务处、学生处、科研处、保卫处、总务处、党办（纪委、工会）、团委、财会金
2、融系、商务与艺术系、航空旅游系、电子机械系、基础部（升学部）、招生就业办、成教办、培训中心、图书馆（科研处）等19个部门。省贸易校学校构建“一总部三校区”管理模式，拥有一个总部及雅安、名山、石棉三个校区。下设有办公室，教务处，学生处，资产处，财务处，招生办，保卫处等16个科室。（二）机构职能。供销合作社是为农服务的合作经济组织，是党和政府密切联系农民群众的桥梁纽带，是推动农村经济社会发展不可或缺的重要力量。省供销合作社联合社主要任务是指导全省供销合作社改革发展,承担重要农业生产资料经营、管理工作，组织全省供销社系统参与和推进农业产业化经营，推动生产合作、供销合作、信用合作、消费合作“四位一体”
3、共享发展，加强商品供求、市场、信息服务体系建设，建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，监督和管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，并按出资额依法享有资产收益、重大决策和选择经营管理者等权利。具体为：L宣传贯彻党中央、国务院和省委、省政府的方针政策。2 .研究制定全省供销合作社发展规划；指导全省供销合作社的改革和发展，加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。3 .在政府授权下，承担对重要农业生产资料经营、管理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资的工作。4 .协调同政府有关部门、社会组织的关系，研究供销合作社运行中的重大问题；了解、反
4、映供销社系统和农民群众的意见和要求,维护农民合作经济组织的合法权益。5 .组织全省供销社系统参与和推进农业产业化经营，组织发展专业合作社、消费合作社等中介服务组织，加强商品供求、市场、信息服务体系建设。6 围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展和农民收入水平的提高。7.监督和管理社有资产，确保社有资产保值增值，行使本级社有资产出资人代表职能，并按出资额依法享有资产受益、重大决策和选择经营管理者等权利。8,参与国际合作，密切经济、技术交流活动。9.承担省政府交办的其他事项。（三）人员概况。与财政存在经费供给关系的单位3个。预算管理级次是：四川省供销合作
5、社联合社为一级预算单位，下属三个二级预算单位，分别是省供销社机关、省商贸学校、省贸易学校。省供销社机关属参照公务员管理单位，根据“三定”方案，省供销社机关核定编制总数89个，其中参公事业编制79个，工勤人员编制10个。2018年年末在职参公人员74人，工勤人员5人，离休6人。省商贸校为公益二类事业单位，事业编制171个，2018年年末实有在职人数148人，离休2人；省贸易校为公益二类事业单位，事业编制数125个，2018年年末实有在职93人，离休1人。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况。2018年度，省供销社部门决算收入数15,235.88万元，较上年减少2,897.42万元，
6、减幅15.98%。其中：财政拨款收入15,198.88万元，较上年减少2,854.52万元，减幅15.81%；事业收入35.00万元，较上年减少40.00万元，减幅53.33%；其他收入2万元，较上年减少2.89万元，减幅59.14%o其中：省社机关部门决算收入9,879.88万元（其中：财政拨款收入9,877.88万元，其他收入2.00万元）；省商贸校部门决算收入3,066.83万元（其中：财政拨款收入3,066.83万元）；省贸易校部门决算收入2,289.17万元（其中：财政拨款收入2,254.17万元，事业收入35.00万元）。（二）部门财政资金支出情况。2018年度，省供销社部门决算支
7、出数15,235.88万元，较上年减少3,012.92万元，减幅16.51%。其中：基本支出5,572.62万元，较上年减少329.83万元，减幅5.59%；项目支出9,663.26万元，较上年减少2,683.07万元，减幅2L73%。其中：省供销社机关部门决算支出9,879.88万元（其中：基本支出2,572.22万元，项目支出7,307.66万元），省商贸校部门决算支出3,066.83万元（其中：基本支出1,852.55万元，项目支出1,214.28万元），省贸易校部门决算支出2,289.17万元（其中：基本支出1,147.85万元，项目支出1,141.32万元）。三、部门整体预算绩效管理
8、情况（一）部门预算管理。1 .预算编制情况。一是绩效目标制定的要素完整，做到了细化量化。根据项目性质设置完成指标、效益指标、满意度指标等，数量指标细化到具体个数、效益指标和满意度指标细化到具体比率。尤其是部门预算专用项目在项目库中按照规定格式填报绩效目标，详细反映相应工作任务、经费预算的测算过程（含具体工作量、支出成本和采用的支出测算标准）、达成的效果等。所有专项预算项目均填报绩效目标，说明项目概况，设定中长期绩效目标和年度绩效目标，确定具体的绩效指标和指标值，全面反映项目效益。二是绩效目标完成情况较好，基本达到预期绩效目标。2018年本部门100万元以上的专项预算项目3个，分别是棉花储备15
9、0万元、化肥储备760万元和农药储备150万元。2018年1012月，根据关于委托四川省财政投资评审中心对省级化肥、农药、棉花储备贴息资金开展绩效评价的函（川财建函（2018）78号），省财政投资评审中心对我社20172018年省级化肥、农药、棉花储备贴息资金实施了绩效评价。评价认为除农药储备工作外，承储企业完成了省级化肥、棉花储备任务，承储企业各项制度较完善，财务管理、库存管理等较规范。项目的实施在平抑价格、稳定市场、满足应急需要等方面起到了一定的作用。三是部门预算编制更加科学精准，基本保障各项资金需求。省社机关和两所学校严格根据省财政核定和下达的控制数为基数来编制部门预算，编制工作按照省财
10、政“两上两下”的要求按时上报。内容清楚明确，将民生支出、社保支出作为重点内容优先保障安排,科学规范编制“三年滚动规划，各部门根据实际发展需要对年度财政收支情况提出资金需求，通过党组会、社务会或者办公会审定后确定支出明细。预算测算与部门工作任务（项目）的匹配，体现部门工作内容的全面情况；基本支出与项目支出边界界定的清晰明确;项目间内容划分界定的清晰，重点内容优先保障安排；预算测算与相关定额标准相符，按照国家行政事业单位相关支出标准及进行费用测算。2 .预算执行情况。一是部门公用经费及非定额公用支出控制情况较好。“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、手续费、邮电费”等日常公用经费的年初预算合计
11、312.67万元，部门决算合计297.25万元，决算比预算下降5%,偏差控制在10%之内。二是绩效监控结果运用到预算调整效果较好。2018年11月初，我单位开展绩效运行监控后，对预计无法实施的项目，分析不能完成的原因，作为预算调整的依据和参考，建议绩效监控调整取消项目2个，金额小计179万元，占绩效监控调整取消额和预算结余注销额合计236.9万元的75.6%,绩效监控结果运行效果较好。三是预算执行进度较省财政的序时进度有差距。我单位2018年6、9、11月的预算执行进度分别为31%、50%.59%,较实际支出进度40%、67.5%.82.5%都有较大差距，原因是下属省商贸学校的“教育现代化推进
12、工程中央预算内投资”2000万元，由于前期征地等手续尚未完备而未实施，拉低了整个部门的预算执行进度。3 .完成结果。一是部门预算项目年终执行情况。2018年部门决算支出总计15,235.88万元，调整预算数总计19,259.65万元，全年预算执行率为79.ll%o原因是省商贸学校“教育现代化推进工程中央预算内投资”2000万元当年未支出，以及省财政在12月底才下达两所学校“中等职业教育发展专项资金”合计163L73万元，导致当年无法实现支出。二是不存在违规记录情况。2018年省财政厅投资评审中心对我单位机关和两所学校开展了2017年部门整体绩效评价。评价报告提出了“内控制度不够健全、部分重点项
13、目未按时完成、部分非税收入未上缴财政、固定资产需进一步加强、下属单位账务处理不规范”5个方面的问题。除此外，未接受其他审计监督和财政检查。（二）专项预算管理。2018年，省财政预算安排省级供销综合改革及发展专项资金（以下简称：省级综改资金）9090万元，专项用于供销脱贫攻坚产业扶贫项目3000万元、偿还社员股金政府专项借款1969.86万元、农产品冷链物流体系建设2591.18万元和现代农业综合服务网络体系建设1528.96万元。L项目决策。省级综改资金专项用于促进全省推进供销合作社综合改革与发展，资金管理依据四川省财政厅、四川省供销合作社联合社关于印发四川省级供销综合改革及发展专项资金管理办
14、法的通知（川财建（2015）73号）文件。按照省农业和农村体制改革专项小组关于构建供销社双线运行体制机制的实施方案的总体部署，为安排好使用好2018年省级综改资金，支持省供销社“5+2”产业经营体系建设，发挥好省级龙头的带动作用，提升全省供销社系统为农服务的实力能力，2018年1月，省供销社党组会审定通过了关于2018年省级供销综合改革专项资金分配使用方案，争取2018年省级综改资金继续支持省本级相关企业实施为农服务项目。经与财政厅协调沟通，3月底厅社两家联合向斯丹副省长呈报了关于2018年省级供销综合改革及发展专项资金预算安排建议的请示，斯丹副省长圈阅后，确定了2018年省级综改资金的使用方
15、向。为有序推动省本级社有企业综改资金的项目安排，省供销社于4月份印发了关于做好2018年省级供销综合改革及发展专项资金安排使用的工作方案（川供财（2018）106号），明确了工作流程和相关省级公司、省社机关处室的工作职责。省财政在3月底和12月底，分别下达2018年省级综改资金3000万元和6090万元。2 .项目实施和完成结果。一是供销脱贫攻坚产业扶贫项目3000万元，于3月底转移支付到相关州县，依据四川省供销社2018年深度贫困县脱贫攻坚产业扶贫实施方案具体组织项目实施；二是偿还社员股金政府专项借款1969.86万元于12月底缴入国库；三是农产品冷链物流体系建设2591.18万元和现代农业
16、综合服务网络体系建设1528.96万元，于12月底拨付到位，由项目实施企业抓紧组织实施。（三）结果应用情况。L信息公开。按照财政相关要求，部门绩效目标随同部门预算公开；整体支出绩效自评情况随同部门决算公开。2.整改反馈。2018年8月8150,省财政厅投资评审中心对我单位机关和两所学校开展了2017年部门整体绩效评价。针对绩效评价报告反馈的“内控制度不完善，部分重点任务未完成，所属单位存在虚列支出”等问题，我单位高度重视，对报告中反映的情况和问题进行认真梳理分析，查找产生问题的原因，及时研究制定改进措施，形成了2018年省级财政绩效评价报告问题整改清单，责成下属单位进行情况核实，落实具体整改措施，反馈完成整改情况。在所有单位均对整改清单进行了反馈的基础上，结合整改清单内容,提出整改工作措施，及时向财政厅报送关于做好2018年省
