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1、经费管理规定根据公司财务管理制度文件规定，为了进一步规范和加强葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司XX公司的经费管理,本着勤俭节约的精神，参照葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司的相关标准，结合分公司实际情况，特制订分公司经费管理规定：一、差旅费差旅费报销限于以下项目：车船费、机票费、交通保险费、住宿费、订票手续费、出差期间公共交通费及会议通知明确的其他费用。(-)交通费开支：1 .对员工休假及因公出差乘坐飞机的，凡报销机票时，需附上信天游官网打印的验证单，否则不予报销。因公出差确需乘坐飞机的按下面规定报销：中层及高级职称人员、所属单位负责人：若机票销售价格机票原价的80%的据实报销；若机票销售价
2、格机票原价的80%的，单位报销机票原价的80%,超出部分由出差人员个人承担；其他工作人员：若机票销售价格W机票原价的50%的据实报销；若机票销售价格机票原价的50%的，单位报销机票原价的50%,超出部分由出差人员个人承担；特殊情况乘坐飞机票价超过规定的，须在财务例外申请单上列明超标额报单位负责人批准后方可按机票面额全额报销(上述机票价格不含燃油费和机场建设费，燃油费和机场建设费据实报销)，报销机票有机票和电子行程单方可报销。2 .婚丧嫁娶差旅费报销需是联程单据，途中绕路和无特殊情况中途停留多产生的差旅费部分不予报销。3 .家属探亲费必须由综合科开具探亲备案单，在综合科提前备案,报销探亲费须是联
3、程单据，探亲费严格按照差旅费制度标准执行。4 .出差人员回分公司后，应在一周内报销其差旅费用，备用金需在当月冲销，费用清理最长期限不能超过一个月，出差人员借备用金,需提前申请办理相关手续。所有费用必须当年清算，跨年作废，如差旅费、电话费等，特殊情况另议。（二）住宿费开支：住宿费在开支标准内的凭发票报销，超出标准部分自行承担，不予报销，无住宿发票一律不予报销。住宿费标准职位5月TO月其他月份高级职称人员、分公司负责人400300分公司中层干部240200其它工作人员220180注：参加会议统一安排住宿的，住宿费按会议安排报销（三）出差补助开支：1 .出差工作期间50元/人/天。2 .出差工作期间
4、因工作需要乘坐公共交通工具的，凭票据报销，市内交通费从严控制，发票后需写明人物、时间、起始地和事由。3 .经公司批准参加短期（六个月及以下）培训班学习，并集中食宿的人员，学习期间每人每天补助20元。经公司批准到各级党校、干校、团校、高（中）等院校、干部进修班、进修班和其他学校长期（六个月以上）学习，并集中食宿的人员，学习期间每人每天补助15元。4 .在途期间，连续乘车超过12小时，可凭车票，每满8小时，加发IOO元乘车补助；连续乘坐火车未超过12小时，但夜间连续乘车（指晚上八时至次日上午七时之间）6小时以上，可凭车票，加发100元乘车补助。如连续乘坐火车超过12小时，或夜间连续乘坐火车超6小时
5、，未购买卧铺票的，可按硬席座票价60%再加计发乘车补助。（四）出差人员趁出差或调动工作之便,事先经领导批准,就近回家省亲办事的,其绕道车船费扣除出差直线车船费,多开支部分由个人自理。不予报销绕道和在家期间的出差伙食补助、住宿费、出差市内交通费、车船费。（五）关于出差时间的计算：1 .出发时间的计算：14：00点（含14：00）以前出发算1天；14：0020：00（含20：00）出发算半天；2 .返回时间的计算：14：00（含14：00）以前返回算半天；14：00以后返回算1天（六）因工作需要临时出国人员差旅费标准，按照财政部、外交部关于印发临时出国人员费用开支标准和管理办法的通知（财行2001
6、73号）文件执行。（五）职工休假路费标准的核算原则：疆外的职工当年路费标准的核算原则：结婚前按父母的居住地核算，结婚后按配偶的居住地核算；公司双职工按本人及配偶父母的居住地标准各一半之和核算（即本人父母居住地标准2+配偶父母居住地标准+2）。XX至乌鲁木齐段根据实际休假情况据实报销。分公司休假路费核算月份为3月至次年2月份，对于分公司正常生产期间出全勤的员工其路费按全年标准报销，中途进场或调离、辞职人员报销标准：实际出勤月份*全年休假路费标准/10。在家休假、歇岗期间不重复计算休假路费。疆内人员实行按公司差旅费管理办法据实报销，全年累计不超过6人次。二、对外业务（一）分公司凡大宗物资采购单笔超
7、过人民币壹万元，必须走公对公程序，凡员工报销费用一律走网银转账程序，一切对外业务禁止现金交易。（二）分公司一切对外办理结算事宜，必须有经办人身份证复印件，公司授权委托书及收据，加盖公章，预留公司一套证件。（三）分公司采购物资，任何预付款的支付，必须依照采购合同所规定的金额、时间和付款方式执行，所付款项不得超过合同规定的预付款数额，经程序填写预付款审批单后必须留有合同复印件做附件。（四）分公司一切修理费业务，费用结算过程不准经由个人，直接对修理厂走对公网银转账程序。（五）分公司员工因公出差、零星采购、办理临时业务时需借支备用金的，须提供出差申请单、费用预算明细经分公司领导批示同意后方可借支备用金
8、，其他事项严禁借支备用金。备用金冲账原则上“谁借支谁报销”，“一事一清理，一事一了结”o借款人应在办理完相关业务后七个工作日内按规定填好“报销单”，同时完善规定的签字审批流程后及时到财务部门办理借款冲销手续。三、本规定参照葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司经费管理规定（XXX新财（2017）56号）、葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司财务报销及资金支付审批程序（XXX新财（2017）59号）、葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司备用金管理办法（XXX新财（2017）60号）、葛洲坝XXXXXX爆破工程有限公司所属单位职工集中休假路费标准（XXX新人（2016）1号）等文件制定，具体细则以XXX公司下达的文件为准。四、本规定自2017年12月1日起执行，本规定由综合科管理科负责解释。
