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1、会计电算化项目二1项目二 会计软件 会计电算化课件会计电算化项目二2项目内容项目内容会计软件基本知识会计软件基本知识 会计软件的基本功能会计软件的基本功能 会计软件模块会计软件模块 会计软件的安装和系统设置会计软件的安装和系统设置4123考考 核核 评评 价价 会计电算化项目二3相关知识相关知识一、会计软件基本知识（一）会计软件的基本概念1、会计软件的概念会计软件是指专门用于会计核算与管理的计算机会计软件是指专门用于会计核算与管理的计算机应用软件。具体地讲，会计软件是一组指挥计算应用软件。具体地讲，会计软件是一组指挥计算机进行会计核算与管理工作的程序，它包括计算机进行会计核算与管理工作的程序，
2、它包括计算机程序、存储数据以及有关资料。例如，账务处机程序、存储数据以及有关资料。例如，账务处理软件，除包括指挥计算机进行账务处理的程序、理软件，除包括指挥计算机进行账务处理的程序、基本数据（会计科目、凭证等），还包括软件使基本数据（会计科目、凭证等），还包括软件使用手册等有关技术资料，用以指导使用人员进行用手册等有关技术资料，用以指导使用人员进行账务处理操作。账务处理操作。会计电算化项目二4相关知识相关知识2、会计软件的分类会计电算化项目二5相关知识相关知识（二）会计数据的处理流程1、手工会计核算的业务处理流程手工会计核算的业务处理流程会计电算化项目二6相关知识相关知识2、利用会计软件进行的
3、会计数据处理流程会计电算化项目二7相关知识相关知识（三）会计软件的功能模块划分1、会计软件功能模块划分的意义会计软件功能模块的划分，有助于充分认识和分会计软件功能模块的划分，有助于充分认识和分析会计软件各功能模块之间的数据联系、要求、析会计软件各功能模块之间的数据联系、要求、特点，对会计软件的使用有着十分重要的意义：特点，对会计软件的使用有着十分重要的意义： 有助于合理组织和使用会计软件各功能模块所需有助于合理组织和使用会计软件各功能模块所需的信息的信息 有助于提高整个软件系统的可靠性有助于提高整个软件系统的可靠性 有助于提高会计软件的适应性和实用性有助于提高会计软件的适应性和实用性会计电算化
4、项目二8相关知识相关知识2、会计软件功能模块划分的原则会计软件功能模块划分的原则会计电算化项目二9相关知识相关知识3、会计软件的功能结构会计软件的功能结构会计电算化项目二10相关知识相关知识（四）会计软件的功能模块间的关系1、会计软件的功能模块间的关系类型一个完整的会计软件可分解成若干个子系统即功一个完整的会计软件可分解成若干个子系统即功能模块，各功能模块间的相互关系主要表现在数能模块，各功能模块间的相互关系主要表现在数据控制联系和数据传递联系上。据控制联系和数据传递联系上。会计电算化项目二11相关知识相关知识2、会计软件的功能模块间的关系图会计电算化项目二12相关知识相关知识3、会计软件的功
5、能模块间的关系特点 会计核算系统各功能模块之间并非都存在会计核算系统各功能模块之间并非都存在直接的数据联系直接的数据联系 有些功能模块只向其他系统提供数据有些功能模块只向其他系统提供数据 有些功能模块只接受其他系统提供的数据有些功能模块只接受其他系统提供的数据而不向其他功能模块提供数据而不向其他功能模块提供数据 有些功能模块既接受其他系统提供的数据，有些功能模块既接受其他系统提供的数据，又向其他系统传递数据又向其他系统传递数据 账务处理系统是会计软件的中枢账务处理系统是会计软件的中枢会计电算化项目二13相关知识相关知识二、会计软件的基本功能（一）系统初始化 系统初始化是会计软件必须具备的基本功
6、能，通过系统初系统初始化是会计软件必须具备的基本功能，通过系统初始化可以将一个通用会计软件转化为适合本单位实际情况始化可以将一个通用会计软件转化为适合本单位实际情况的专用会计软件。其主要功能是：的专用会计软件。其主要功能是： 1.设置会计软件操作人员岗位分工设置会计软件操作人员岗位分工 2.设置会计核算所必需的期初数据及有关资料设置会计核算所必需的期初数据及有关资料 3.设置凭证种类设置凭证种类 4.选择会计核算方法选择会计核算方法 5.定义自动转账凭证定义自动转账凭证 6.输入需要在本期进行对账的未达账项输入需要在本期进行对账的未达账项 7.通用会计软件提供会计报表的自定义功能通用会计软件提
7、供会计报表的自定义功能 8.对初始数据正确性校验功能对初始数据正确性校验功能会计电算化项目二14相关知识相关知识（二）会计数据的输入1、记账凭证的输入会计软件提供输入记账凭证的功能，输入项目应会计软件提供输入记账凭证的功能，输入项目应包括填制凭证的日期、凭证编号、经济业务内容包括填制凭证的日期、凭证编号、经济业务内容摘要、会计科目或编码、金额等，输入会计凭证摘要、会计科目或编码、金额等，输入会计凭证的格式和种类应当符合国家统一会计制度的规定。的格式和种类应当符合国家统一会计制度的规定。其中，机制记账凭证的编号应由会计软件进行连其中，机制记账凭证的编号应由会计软件进行连续性的自动控制，由会计软件
8、控制产生自动流水续性的自动控制，由会计软件控制产生自动流水编号。编号。会计电算化项目二15相关知识相关知识2、原始凭证的输入会计软件对需要输入的原始凭证，可按照以下方会计软件对需要输入的原始凭证，可按照以下方法进行处理：法进行处理： 输入记账凭证的同时，输入相应的原始凭证输入记账凭证的同时，输入相应的原始凭证 记账凭证未输入前，直接输入原始凭证，由会计记账凭证未输入前，直接输入原始凭证，由会计核算自动生成记账凭证核算自动生成记账凭证 原始凭证需要修改时提供进行校验的功能原始凭证需要修改时提供进行校验的功能 会计软件提供的完整的原始凭证输入项目会计软件提供的完整的原始凭证输入项目会计电算化项目二
9、16相关知识相关知识（三）会计数据的处理会计软件提供的会计数据处理功能如下：会计软件提供的会计数据处理功能如下： 登账登账 银行对账银行对账 选择会计核算方法选择会计核算方法 自动编制会计报表自动编制会计报表 结账结账会计电算化项目二17相关知识相关知识（四）会计数据的输出会计软件应提供对机内会计数据的查询、会计软件应提供对机内会计数据的查询、打印、磁盘存储功能：打印、磁盘存储功能： 会计软件的数据查询功能会计软件的数据查询功能 会计软件提供的打印输出功能会计软件提供的打印输出功能 会计软件提供的数据存储备份功能会计软件提供的数据存储备份功能会计电算化项目二18相关知识相关知识（五）会计数据的
10、安全会计软件应在会计数据的输入、处理、输出、存会计软件应在会计数据的输入、处理、输出、存储等环节提供安全保障。会计数据的安全应具体储等环节提供安全保障。会计数据的安全应具体体现在以下几个方面：体现在以下几个方面： 会计软件具有对操作人员进行使用权控制的功能会计软件具有对操作人员进行使用权控制的功能 会计软件具有执行备份并保持软件的正常运行功会计软件具有执行备份并保持软件的正常运行功能能 会计软件具有对数据的加密保护措施会计软件具有对数据的加密保护措施 会计软件具有数据恢复功能会计软件具有数据恢复功能会计电算化项目二19工作任务工作任务三、会计软件的安装与系统设置（一）安装会计软件1、会计软件运
11、行的环境会计电算化项目二20工作任务工作任务2、会计软件的安装会计软件需安装到计算会计软件需安装到计算机硬盘上才能运行。基机硬盘上才能运行。基本步骤是：将会计软件本步骤是：将会计软件系统安装盘放入光盘驱系统安装盘放入光盘驱动器；找到安装文件动器；找到安装文件“Setup.exe”；选中相；选中相应的功能模块，应的功能模块， 则选则选中的模块前被打上对勾中的模块前被打上对勾符号，单击符号，单击“开始安装开始安装”选项，即可自动安装系选项，即可自动安装系统。统。会计电算化项目二21工作任务工作任务（二）建立会计账套信息1、进入系统管理模块 安装好系统之后，首先在安装好系统之后，首先在系系统服务统服
12、务模块下的模块下的系统管理系统管理中，建立本单位的会计核算中，建立本单位的会计核算账套，即在系统服务模块下账套，即在系统服务模块下点击点击“系统管理系统管理”图标，进图标，进入入系统管理系统管理子模块。子模块。 在系统管理中，应以系统管在系统管理中，应以系统管理员或账套主管的身份注册理员或账套主管的身份注册登记，必要时可设置或修改登记，必要时可设置或修改系统管理员口令密码。系统管理员口令密码。会计电算化项目二22工作任务工作任务2、输入会计账套信息建立新的会计核算账套时，首先要以系统建立新的会计核算账套时，首先要以系统管理员的身份，输入以下核算账套信息：管理员的身份，输入以下核算账套信息： 已
13、存账套已存账套 账套号账套号 账套名称账套名称 账套路径账套路径 启用会计期间 会计电算化项目二23工作任务工作任务3、输入核算单位信息在输入完核算账套信息后，输入单位名称、单位在输入完核算账套信息后，输入单位名称、单位简称、地址、法人代表、电话、邮政编码等单位简称、地址、法人代表、电话、邮政编码等单位信息。信息。会计电算化项目二24工作任务工作任务4、选择核算类型根据企业会计核算的实际，选择核算类型，其主根据企业会计核算的实际，选择核算类型，其主要栏目如下：要栏目如下： 企业类型企业类型 行业性质行业性质 账套主管账套主管 基础信息设置基础信息设置会计电算化项目二25工作任务工作任务（三）财
14、务分工设置1、进行财务分工的必要性为了保证会计软件及会计数据的安全性，系统管理模块提供了操作员设置功能，其目的是通过系统管理员和账套主管对参与整个会计软件操作的人员进行财务分工并授予一定的操作权限，一方面建立财务分工制约关系，防止无关人员进入软件系统，另一方面又能协调各功能模块的操作管理，以提高系统各模块的工作效率，保障会计数据的安全性。 会计电算化项目二26工作任务工作任务2、操作员设置当我们第一次进入当我们第一次进入系统管理模块时，系统管理模块时，必须以系统管理员必须以系统管理员的身份注册登记，的身份注册登记，根据提示输入操作根据提示输入操作员编号、操作员姓员编号、操作员姓名、所属部门、口
15、名、所属部门、口令等主要栏目，即令等主要栏目，即可完成增加操作员可完成增加操作员的设置。的设置。会计电算化项目二27工作任务工作任务3、账套主管权限设置当我们以系统管理员的当我们以系统管理员的身份进入操作员权限设身份进入操作员权限设置界面后，可根据提示置界面后，可根据提示首先设置账套主管，选首先设置账套主管，选中某一操作员，将其确中某一操作员，将其确定为该账套的主管并标定为该账套的主管并标上对勾标记。上对勾标记。会计电算化项目二28工作任务工作任务4、操作员权限设置当以系统管理员的身份当以系统管理员的身份进入操作员权限设置界进入操作员权限设置界面后，若想增加操作员面后，若想增加操作员权限，可选
16、择已安装会权限，可选择已安装会计核算系统的某个功能计核算系统的某个功能模块，系统将此功能模模块，系统将此功能模块其及下属的子模块的块其及下属的子模块的操作权限授予某一操作操作权限授予某一操作员。员。会计电算化项目二29工作任务工作任务（四）建立基本信息档案通过系统管理模块，我们可通过系统管理模块，我们可以建立一个新的账套，当启以建立一个新的账套，当启用这一新账套时，应根据单用这一新账套时，应根据单位会计核算的特点进行初始位会计核算的特点进行初始化设置，会计软件的初始化化设置，会计软件的初始化设置可分为两部分，一部分设置可分为两部分，一部分是针对整个会计软件所有的是针对整个会计软件所有的功能模块设置的，另一部分功能模块设置的，另一部分是针对某一功能模块设置的。是针对某一功能模块设置的。针对整个系统设置的，我们针对整个系统设置的，我们称之为基础设置。称之为基础设置。会计电算化项目二30工作任务工作任务（五）会计数据备份与恢复 由于计算机在运行时，经常会受到来自各方面因由于计算机在运行时，经常会受到来自各方面因素的干扰素的干扰, 如人的因素、硬件的因素、软件或计如人的因素、硬件的因素、软件或
