建设工程公司费用报销控制制度.docx

上传人:p** 文档编号:434615 上传时间:2023-08-27 格式:DOCX 页数:2 大小:14.46KB
下载 相关 举报
建设工程公司费用报销控制制度.docx_第1页
第1页 / 共2页
建设工程公司费用报销控制制度.docx_第2页
第2页 / 共2页
亲,该文档总共2页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

《建设工程公司费用报销控制制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《建设工程公司费用报销控制制度.docx(2页珍藏版)》请在第壹文秘上搜索。

1、建设工程公司费用报销控制制度第一条:为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根据公司经营活动的特点,特制订以下制度。第二条:费用报销的控制原则:分级负责、层层把关。由财务部门对报销票据的合法性进行一级审查;由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的二级审查;由总经理进行最后的审核批准。第三条:费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。第四条:费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关单据,如:合约或协议、合法的票据等,索要票据的名称必须是某建设工程管理有限公司,并且少字、错字均属无效票据,需要提供地址和税号的必须与公司证照上保持一致,

2、如有误不予报销。第五条:费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴,粘贴过程中应区别费用性质(如:出差费用、交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公赛等)分类粘贴,便于归类计算和整理。第六条:当事人在填写“费用报销单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效。第七条:当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”送交财务部门进

3、行审批,财务人员应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查。财务人员审查无异议后,应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务核查人员的名字。第八条:当事人将取得经过财务部门负责人审批签署后的“费用报销单”送交本部门经理或相关负责人进行审批,部门经理或相关负责人应重点对费用发生的真实性,部门经理或相关负责人审查无异议后,应在部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理或相关负责人的名字。第九条:当事人将取得财务部门、本部门经理或相关负责人签署后的“费用报销单”通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处,由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查,看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后,在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。第十条:当事人取得审批齐全的“费用报销单”后,应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金,出纳人员应对“费用报销单”进行审核,报销单是否有涂改、数字是否正确、后附的发票是否齐全,审批手续是否齐备,出纳人员在审核无误后方能付款。第十一条:本管理制度的制订、修改和解释权属于某建设工程管理有限公司。本制度经公司总经理审批签署实施,修改时亦同。

展开阅读全文
相关资源
猜你喜欢
相关搜索

当前位置:首页 > 经济/贸易/财会 > 资产评估/会计

copyright@ 2008-2023 1wenmi网站版权所有

经营许可证编号:宁ICP备2022001189号-1

本站为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。第壹文秘仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知第壹文秘网,我们立即给予删除!