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1、金融学金融机构Part Two 商业银行本次讲课的主要内容n商业银行的产生和发展n商业银行的性质和职能n商业银行的业务n商业银行的存款货币多倍创造商业银行的产生和发展n缘起：货币的兑换、保管和借贷n进一步发展：揽储、贷款n近代银行的产生n现代资本主义银行的产生n商业银行的发展货币的兑换、保管和借贷n必要性：各国的铸币单位不同由于铸造分散，成色不一，需要兑换大宗商品交易需要较多的金属货币，携带具有风险。n后果带来了大量的服务收入贷款来源商业模式的引出需求创造供给负债经营n自有资金放款n揽储放款：以提供服务和支付利息为条件吸收存款商业银行的性质n具有企业的基本特征：利润最大化n是一种特殊的企业经营
2、对象：金融资产和金融负债活动范围：货币信用领域n区别于其他金融机构与央行的区别与其他金融机构的区别央行和商行的区别名称性质主要行为 是否以盈利为目的发生行为的对象央行金融管理机构宏观调控和金融管理否只与政府和金融机构往来商行企业对企业和个人进行资金融通是企业和个人，是普通的经济法人我国商业银行的特殊性n以公有制为基础n尚不具备综合性、多功能的特征：根据商业银行法的规定，目前应坚持“分业经营、分业管理”的原则。商业银行在国内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用资产，不得向非银行金融机构和企业投资。商业银行的职能n信用中介n支付中介n信用创造n金融服务信用中介n信用中介：指商业银行通过负债
3、业务把社会上的各种闲散货币资本集中到银行，再通过资产业务把货币资本投向社会个部门。n实现了三个转化闲置资本职能资本小额货币储蓄巨额资本（消费 生产）短期资本长期资本（部门之间转变，促进了生产效率的提高）支付中介n支付中介：银行为客户办理各种同货币资本运动有关的技术性业务。n表现：通过存款再不同帐户之间的转移，商行完成了对货款的支付和债务的偿还。n银行作为支付中介的优势：1）较高的信誉；2）较多的分支机构；3）与各个企业和部门都有密切联系。n意义：减少了现金的使用，节约了流通费用，加速了资金的周转，促进了经济增长。信用创造n在存款不兑现或不完全兑现的情况下，形成了数倍于原始存款的派生存款。n信用
4、创造的实质：是信用工具的创造，而不是资本的创造。n意义：加强资本周转，节约流通费用。存款 贷款 存款 贷款放贷放贷支票流通支票流通转帐结算转帐结算放贷放贷金融服务n银行为企业或者个人提供的专门性金融服务。n金融服务项目：发放工资、信息咨询、代理付费、保管箱业务等商业银行的业务n负债业务n资产业务n中间业务n表外业务负债业务负债业务自有资本存款业务其他负债业务储蓄存款定期存款活期存款发行金融债券银行同业拆借自有资本n界定：商业银行拥有的永久归其支配使用的自有资金：包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。n自有资金一般占其资金来源的10%。n我国银行的资本主要依靠财政拨付，称为银行信贷基金。
5、存款业务n包括活期存款、储蓄存款和定期存款。n活期存款：必须使用支票，一般不支付利息。n定期存款：规定了存款的期限和数量，提前支取必须支付罚息。n储蓄存款：一般使用存折，不能开支票。银行向储蓄存款支付利息。其他业务n同业拆借：短期资金融通。n发行金融债券：筹集中长期资金。n向中央银行借款：1）再贷款：包括信用贷款和抵押贷款；2）再贴现：商行银行把未到期的票据向中央银行再次贴现。n回购协议：经过一段时间重新购回证券的协议。其实质是具有担保的具有流动性的短期资金借贷。资产业务资产业务贷款业务现金资产证券投资业务托收未达款托收未达款库存现金库存现金存放在央行中的现金存放在央行中的现金存放同业的存款存
6、放同业的存款现金资产n库存现金n存放在中央银行的资金：1）一般性存款：应付结算需要；2）存款准备金：央行为了保护储户的利益和安全。n存放在同业的存款n托收未达款贷款业务的分类n短期、中期和长期贷款n信用贷款、担保贷款和票据贴现n自营贷款和委托贷款中间业务n代收业务n信用证业务n汇兑业务n代客买卖业务n信托业务n租赁业务表外业务n含义：指资产负债表之外的业务活动，这些业务活动可能是偶然作出的承诺或者合约，它们给银行带来收入，但是不进入资产负债表。n表外业务与中间业务的异同n表外业务的分类表外业务与中间业务的异同n相同点：都是独立于资产负债业务之外的业务。两者都是靠收取服务费而获利（不是靠利差获利
7、）。n不同点：承担的风险不同：中间业务：银行作为中间人，一般没有风险；表外业务：潜在的资产或者负债，具有一定的风险。以担保为例。表外业务包括：n贷款承诺n担保n互换业务n期货期权业务表外业务是银行金融创新最活跃的领域！多倍存款货币创造n创造货币的条件n创造存款的过程n派生存款的计算n影响派生存款的因素创造货币的条件n部分准备金制度：如准备金率为20%，银行每增加100元存款，只需准备20元作为现金准备，其余80元可以用于放贷。n非现金结算：表现在存款从一个存款户转到另一个帐户，但是货币仍然停留在银行。创造存款的过程n假设条件：银行体系由央行和商行组成；法定准备金率为20%超额准备金率为0%，全
8、部贷出。客户收入均存于银行，而不提取现金。A获得10000元收入，存入甲银行资产负债法定准备金 2000贷款 8000A的活期存款10000总计 10000总计 10000甲银行甲贷8000元给B，B支付给C，C把这8000元存入乙银行资产负债法定准备金 1600贷款 6400C的活期存款 8000总计 8000总计 8000乙银行以此类推n活期存款法定准备金 贷款123 总计BBrd1)1(drB1)1(drB1)1(ddrBr2)1(ddrBr2)1(drB3)1(drB2)1(drB11)1(nndrBD11)1(nnddrBrRnndrBL1)1(结论：派生存款的计算n若活期存款增加B，商业银行的总额增加到 n求无穷级数和，得到n显然，R=B，说明法定准备金总额的增加等于活期存款增加额。n货币的创造过程就是原始存款完全转化为法定准备金的过程。11)1(nndrBDddrBrBD)1(11影响派生存款的因素n法定存款准备金率（rd）n现金漏损率（c）n超额准备金率（e）n活期存款转化为定期存款存款总额的比例定期存款占活期的准备金率定期存款超额准备金率率法定准备率现金漏损扩张乘数11trecrKtd小结n商业银行的产生和发展n商业银行的性质和职能n商业银行的业务n商业银行的存款货币多倍创造
