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1、XX集团股份有限公司董事会关于变更会计师事务所的议案各位股东及股东代表：根据财政部、国资委及证监会2023年5月联合印发的国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法（财会（2023）4号）相关规定，国有企业连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年。公司2022年度审计工作结束后，前任会计师事务所XX会计会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“XX会计”）为公司连续服务已满5年，综合考虑公司的业务情况、管理实际和审计需求等情况，经审慎决策，公司拟于2023年度变更会计师事务所。为便于及时开展工作，做好衔接，经招标评审确定，公司拟将2023年度会计师事务所及内部控制审计机构变更为XX会计师事务所（
2、特殊普通合伙）（以下简称“XX会计”）。公司已就变更会计师事务所事项与XX会计进行了充分沟通,其对公司拟变更会计师事务所事项无异议。一、拟聘任会计师事务所的基本情况（一）机构信息XX会计由我国X于X年在X创建，X年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为X市，首席合伙人为XX。XX会计是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。截至2022年末，XX会计拥有合伙人X名、注册会计师X名、从业人员总数X名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师X名。XX会计
3、2022年业务收入（经审计）X亿元,其中审计业务收入X亿元,证券业务收入X亿元。2022年度XX会计为X家上市公司提供年报审计服务；审计收费X亿元；主要行业为制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，科学研究和技术服务业以及出版业；同行业上市公司审计客户X家。1.投资者保护能力。截至2022年末，XX会计已提取职业风险基金X亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为X亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况:起诉（仲裁）人被诉（被仲裁）人诉讼（仲裁）事件诉讼（仲裁）金额诉讼（仲裁）结果投资者X20X年报尚余X多万，在诉讼过程中连带责任，XX
4、会计投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行投资者X20IXX年重组、20XX年报、20XX年报X万元一审判决XX会计对X在X年12月30日至X年12月X日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15国承担补充赔偿责任，XX会计投保的职业保险X亿元足以覆盖赔偿金额2.诚信记录。XX会计近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚X次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分X次，涉及从业人员X名。（注:最近三年完整自然年度及当年，下同）（二）项目信息1 .基本信息。项目姓名注册会计师执业时间开始从事上市公司审计时间开始在本所执业时间开始为本公司提供审计服务时间项目合伙人20XX年2
5、0XX年20XX年20XX年签字注册会计师20XX年20XX年20XX年20XX年质量控制复核人20XX年20XX年20XX年20XX年(1)项目合伙人近三年从业情况:姓名：谢东良时间上市公司名称职务202X年XX股份有限公司质量控制复核人202X年XX股份有限公司质量控制复核人202X年XX股份有限公司签字注册会计师202X年XX股份有限公司签字注册会计师签字注册会计师近三年从业情况:姓名：X时间上市公司名称职务XX签字注册会计师XX签字注册会计师质量控制复核人近三年从业情况:姓名：X丽时间上市公司名称职务202X年北X股份有限公司项目合伙人XX项目合伙人2 .项目组成员独立性和诚信记录情况
6、。项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。不存在违反中国注册会计师职业道德守则对独立性要求的情形。上述人员近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。3 .审计收费。（1）审计费用定价原则经履行招标选聘程序，本次审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定。（2）审计费用同比变化情况20X2年度20X3年度增减年报审计收费金额（
7、万元）XXX内部控制审计收费金额（万元）XXX二、拟变更会计师事务所的情况说明（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见XX会计师事务所（特殊普通合伙）成立于X年X月，X年X月XO日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为X市X区X大街X号X幢X大厦XoXX会计已连续5年为本公司提供审计服务，上年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托XX会计开展部分审计工作后又解聘的情况。公司与XX会计不存在重要意见不一致的情况。（二）拟变更会计师事务所的原因根据财政部、国资委及证监会2023年5月联合印发的国有企业、上市公司
8、选聘会计师事务所管理办法（财会（2023）4号）相关规定，国有企业连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年。公司2022年度审计工作结束后，前任会计师事务所为公司连续服务已满5年，综合考虑公司的业务情况、管理实际和审计需求等情况，经审慎决策，公司拟于2023年度变更会计师事务所。(三)公司与前后任会计师事务所的沟通情况公司已就变更会计师事务所有关事宜与前任会计师事务所进行了充分沟通，前任会计师事务所对变更事宜无异议，并确认无任何有关变更会计师事务所的事宜须提请公司股东注意。前后任会计师事务所将按照中国注册会计师审计准则第1153号一一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。该议案已经公司第X届董事会审计委员会第X次会议、第X届董事会第X次会议、第X届监事会第六次会议审议通过，现提请股东大会审议。XX集团股份有限公司董事会2023年X月X日
