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1、某某集团公司财务应收款项管理本规定所称应收款项包括单位因销售商品、提供劳务服务等经营活动，应向购货单位或接受劳务服务单位收取的款项，以及职工个人往来欠款。1 .财务人员应于每月底对应收款项进行清理核对，并向总经理上报应收账款明细表。协助、督促各子公司按照应收账款明细表内容对各应收款项予以催收、核查。各子公司收回的现金、支票要及时上交财务，由财务人员办理银行结算手续。2 .员工出差、办公事需借现金周转的，本人填写借款单，经总经理批准后，给予办理。长期欠款不还或挂账不清，不予办理新借款。业务往来单位的业务人员特殊需要借款时，必须经领导审批同意后,由本单位有关人员代办，并负责收回借款。3 .员工个人
2、欠款应于出差回来、办完公事后五日内办理报销手续，没有用完的现金应退交财务。特殊情况，不得超过半月，超过半月的要在工资中扣除本人20元。差旅费的报销由经办人员填写差旅费报销单，并附报销单据，交财务人员审核后，经相关领导审批后方可报销。4 .关于各子公司、集团营业款结账工作程序4.1 各子公司、集团与客户签订合同后，应在两个工作日内将合同原件交财务部备案。4.2 各子公司、集团各自指派专人负责，依合同内容、金额登记备查簿，根据结款情况及时登记备查簿。4.3 月末由财务向总经理提供本月及以前月份应收账款明细表。4.4 每周一各部门将上周经营收入情况报总经理知晓。4.5 两个月未收回的款项由财务分别报各子公司、集团总经理，由总经理指派专人限期催收。5 .本制度最终解释权归集团行政人事部所有。
