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1、XX股份有限公司关于公司2023年股票期权激励计划权益授予方案一、本次激励计划权益授予情况(一)本激励计划权益授予的基本情况2023年X月8日，公司召开第X届董事会第X次会议及第X届监事会第X次会议，分审议通过关于向公司2023年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案，公司关联董事对上述议案回避表决，公司独立董事发表了独立意见，公司监事会对本次股权激励计划调整后的激励对象名单进行核实，发表了核查意见。XX律师事务所出具了相关法律意见书。根据激励计划的规定和公司2023年第三次临时股东大会的授权，董事会确定2023年X月8日为授予日，向符合条件的XX名激励对象授予权益共计股，股票期权激励计划
2、激励对象XX名，授予的股票期权数量为1,X万份，行权价格为X元/股。本激励计划标的股票来源为公司向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票。(一)实际授予权益数量与拟授予权益数量差异情况在确定股票期权授予日后的授予协议签署、资金缴纳过程中，有X名激励对象因个人原因无法筹措足够资金，自愿放弃认购公司向其授予的全部股票期权X万份，有X名激励对象因个人原因无法筹措足够资金，自愿放弃认购公司向其授予的部分股票期权X万份，上述X人合计放弃认购股票期权X份。因此，本激励计划激励对象人数由XX名调整为X名，调整后的激励对象均为公司2023年第三次临时股东大会审议通过的激励计划中确定的激励对象，实际申请办理
3、授予登记的股票期权数量由X万份调整为X万份。二、本次激励计划股票期权授予情况(一)股票期权激励计划激励对象名单及授予情况姓名职务授予的股票期权数量(万份)约占本计划授予权益总量的比例(%)约占本计划公告时公司股本总额的比例(%)X董事、副总裁XXXX副总裁、财务总监XXXX副总裁XXXX董事XXX小计XXX中高层管理人员、核心技术/业务/生产人员、骨干员工(X人)XXX合计(XX人)XXX注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的公司股票均未超过公司总股本的1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过股权激励计划提交股东大会批准时公司股本总额的10%o2、本激励
4、计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。3、部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。(二)股票期权激励计划的有效期、等待期和行权安排：(1)有效期股票期权激励计划的有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过60个月。(2)等待期本计划授予的股票期权等待期为股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间段。相应授予各批次股票期权的等待期分别自授予之日起12个月、24个月、36个月、48个月。激励对象根据本计划获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。（3）行权安排
5、股票期权行权的时间及比例安排为:行权安排行权时间行权比例第一个行权期自授予之日起12个月后的首个交易日至授予之日起24个月内的最后一个交易日止25%第二个行权期自授予之日起24个月后的首个交易日至授予之日起36个月内的最后一个交易日止25%第三个行权期自授予之日起36个月后的首个交易日至授予之日起48个月内的最后一个交易日止25%第四个行权期自授予之日起48个月后的首个交易日至授予之日起60个月内的最后一个交易日止25%在上述约定期间内未申请行权的股票期权或因未达到行权条件而不能申请行权的该期股票期权，公司将按本激励计划规定的原则注销激励对象相应尚未行权的股票期权。（4）行权条件等待期内，除满
6、足激励计划“第五节”“二、股票期权激励计划的具体内容”“（六）1、授予条件”所述条件外，同时满足如下条件，激励对象获授的股票期权方可行权：公司层面业绩考核本激励计划针对2023至2026年的4个会计年度，分别对公司财务业绩指标进行考核，以达到公司财务业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。各年度业绩考核目标如下表所示:行权安排考核目标第一个行权期相比2022年，2023年归属于上市公司股东的净利润增长率不低于30%第二个行权期相比2022年，2024年归属于上市公司股东的净利润增长率不低于50%第三个行权期相比2022年，2025年归属于上市公司股东的净利润增长率不低于80%第四个行权期
7、相比2022年,2026年归属于上市公司股东的净利润增长率不低于100%以上净利润指标均以经审计扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据。公司未达到上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年已获授的股票期权不得行权，由公司注销。板块/子公司层面业绩考核正常经营板块/子公司：所属板块/子公司当年度利润考核任务达标作为对应激励对象当年度的行权条件之一。亏损及疑难子公司：所属子公司个性化方案约定任务目标达标作为对应激励对象当年度的行权条件之一。个人层面业绩考核股份公司激励对象：在股份公司完成本年度业绩的前提下，个人年度绩效评估结果与当年可行权股票期权的比例相关；各板块/子公司激励对象：在公司层面考核
8、完成本年度业绩、员工所属板块/子公司均完成本年度业绩/个性化考核方案的前提下，个人年度绩效评估结果与当年可行权股票期权的比例相关；考核期间与频次：对激励对象的考核为当期股票期权行权的前一会计年度，且每年度考核一次；激励对象个人未行权部分的处理：行权期内公司业绩考核达到行权条件，激励对象个人行权比例为其个人考核结果对应的行权比例，该比例与100%之差的部分，即激励对象个人未行权的部分由公司注销。具体各类别人员行权条件如下：A、非个性化方案员工非业务类员工：个人绩效考核主要依据现行的绩效管理体系要求，以被考核人员所在岗位年度业绩指标及年度业绩评价情况为基础，对激励对象进行考核评估。激励对象年度绩效
9、评估结果与当年可行权股票期权的比例关系如下表：考核结果合格（年度绩效结果280分）合格以下（年度绩效结果V80分）行权比例100%0%B、个性化方案员工a.材料采购岗、工程/投资业务类人员考核个人业绩/区域业绩的原料采购人员、工程/投资业务类人员，根据激励对象年度业绩任务完成情况进行评价，年度目标完成率70%（含）以上，当年可行权的股票期权为当年度目标完成率对应比例，否则，不可行权；年度目标量完成率100%（含）以上比例对应股权数可累计计入本激励计划内的后续年度行权，后续年度行权仍需满足当年度目标完成率70%（含）以上。激励对象目标完成率与当年可行权股票期权的比例关系如下表：个人层面目标完成率
10、当年度目标完成率100%70%当年度目标完成率Vlo0%当年度目标完成率70%个人层面行权比例100%当年度目标完成率（70%-100%）Ob.亏损/疑难企业根据子公司自主提出个性化行权方案，经公司董事会批准，根据当年度个性化方案完成情况、激励对象个人考核结果确定当期股票期权行权比例。c.其他特批人员需每年自主提出挑战性行权方案，经公司董事会批准；根据当年度挑战性方案完成情况确定当期股票期权行权比例。（三）股票期权的登记情况2023年X月13日，公司本激励计划授予的股票期权在中国结算上海分公司登记完成：期权名称：XX环境期权；X（四）授予前后对公司控股股东的影响本次股票期权授予后，不会导致公司
11、控股股东、实际控制人控制权发生变化。（五）本次授予后对公司财务状况的影响根据财政部企业会计准则第H号一一股份支付和企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量的相关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。1、股票期权价值的计算方法及参数合理性根据企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算。公司选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值，并于2
12、023年X月8日用该模型对授予的X万份股票期权进行预测算。（1）标的股价：X元/股（假设授权日公司收盘价为公司2023年X月8日股票收盘价）（2）有效期分别为：1年、2年、3年、4年（授权日至每期首个行权日的期限）（3）历史波动率：13.41%、15.22%、15.12%、16.55%（分别采用上证指数最近1年、2年、3年、4年波动率）（4）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金融机构1年期、2年期、3年期及以上的存款基准利率）2、预计股票期权实施对各期经营业绩的影响根据企业会计准则第11号一一股份支付的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表
13、日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。本次激励计划授予日为2023年X月8日，根据中国会计准则要求,本激励计划授予的股票期权对各期会计成本的影响如下表所示：单位：万元股票期权摊销成本2023年2024年2025年2026年2027年XXXXXX注：1、上述成本预测和摊销出于会计谨慎性原则的考虑，未考虑所授予股票期权未来未行权的情况。2、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关。3、上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。4、上表中合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。本计划的成本将在管理费用中列支。公司以目前情况估计，在不考虑本计划对公司业绩的刺激作用情况下，本激励计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，从而对业绩考核指标中的净利润增长率造成影响，但影响程度不大。考虑本计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。特此公告。XX股份有限公司董事会2023年X月X日
