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1、库存管理作业指导书编制人：富桀审核人：孙会忱批准人：惠盛林日期：2009年8月3日大连中申建筑安装工程有限公司第一条：目的1. 1实现库存工作程序化、规范化、标准化。L2有效管理库存，合理配置资源，降低成本，以零库存为最优目标。L3精细化管理库存，实现账实相符，杜绝“跑冒滴漏1.4全流程管理库存，在不同流程阶段都能够实现帐账相符：方案一合同一台帐（表格）一单据一财务账（凭证、账簿、报表）一审计报告等一切文件之间的完全全都和差异对比。第二条：适用范围2.1适用于公司及分支机构。2. 2适用于库存管理工作第三条：引用文件3. 1ZSJZ09-ZHD020101章程4. 2ZSJZ09-ZHD020
2、200组织3.3ZSJZO9-ZHD030300风险与内控3. 4ZSJZ09-ZHD030300责任追究制度第四条：定义3.1 库存：指处于储存状态的材料设备。包括原材料、燃料、油料、帮助材料、周转材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品、机具设备等。3.2 库房规划：在确定区域或库区内，对仓库的平面布局、数量、规模、地理位置和仓库内设施等各要素进行科学的规划和整体设计。主要对功能区划分、库容量、通道设计、机械配置等进行提前设计规划，充分材料设备库管要求。4. 3分区:依据不同要求可做如下分区4.1 1依据环境条件，分为室内、室外两种库区。4.3.2依据堆放材料的不同：分为：型机具设
3、备区、周转材料区、原材料区、辅料区、成品区等。4. 3.3依据材料的燃烧性能，分为易燃材料区和非易燃材料区。4.3 .4依据材料用法功能：分为水暖、电气、主体结构、机具设备区。4.4 分区原则44.1易储存保管：总体布局要为保管制造良好的环境，供应适宜的条件。4.2 2作业优化:提高作业的连续性，实现一次性作业，削减装卸次数，缩短搬运距离，使仓库完成确定的任务所发生的装卸报运量最少。同时还要留意信息传递准时性。5. 4.3成本最低：延长性设施一供电、供水、排水、供暖、通讯等设施尽可能集中布置。4.5验收：依据合同和选购批次方案核对进场材料的数量、质量、单证对比验收。4.5.1数量验收：独立推断
4、数量是否超出合同商定或选购批次方案要求。4.5.2质量验收：独立推断供应的材料的外观、材质标准、技术参数等是否充分合同商定。4.5.3单证验收：检查产品合格证、说明书、出厂报告、检测报告、备案证是否齐全。4.5.4验收人员：施工班组材料员、质检员、项目经理、预算员、专业工程师、监理工程师（依据实际进场材料类别参与）。4.5.5验收结果：4.5.5.1合格一收料，验收合格时，由材料员对验收合格的材料进行收取入库，填写收料单4.5.5.2不合格一拒收，质量、数量不符合合同商定要求的资源验收人员现场拒收，相应做出违约金扣款处理，由材料员依据合同违约条款做出违约金扣款处理。4.5.6记录4.5.6.1
5、记录：收料单、技术指标及质量标准明细表4.5.6.2报送：相应做出偏差记录及违约金扣款记录并通过网络填报，由材料员第一时间将文本记录送交财务中心、选购中心、成本中心及审计部。4. 5.7成果性文件一收料单4.6入库：登记、录入验收合格的材料。4.6.1入库依据：4.6.1.1选购批次方案4.6.1.2合同4. 6.1.3收料单4.6 .2成果性文件一入出库单，由材料员填写。4.7 出库：领用、发放、交接已入库的合格材料。4.7.1出库依据：4.7.1.1选购批次方案4.7.1.2领料人授权托付单4.7.2成果性文件一入出库单，由材料员填写。4.8退库：剩余合格材料退回公司仓库，领用人移交给材料
6、员。依据入出库流程执行。4.8.1.1剩余材料为合格材料4.8.1.2入出库单4. 8.1成果性文件一入出库单，由材料员填写。4.9对账：对实际进场资源的数量、单价、金额依据合同、选购批次方案、收料单、入出库单和供应商供货的数量、单价、金额进行核对及对记录的票据、凭证、单据进行检查的活动7.9.1内部:核算员、预算员、会计在材料进场验收合格后24小时内完成对账，核算员填写确认书，预算员、会计签字确认。7.9.2外部：材料员、核算员、供应商经办人在材料进场验收合格后24小时内完成对账，核算员填写确认书和应付款台帐，材料员、供应商经办人签字确认。4.9 盘点：核查材料、设备实物的活动。4. 9.1
7、数量：依据材料库存台帐清点材料、设备实物，做到帐物统一逐项核对，核实库存数量。5. 9.2质量：依据材料库存台帐检查材料有无变质、损坏等现象发生。6. 9.3盘盈、盘亏：盘盈或盘亏在规定范围内的挺直体现在库存盘点报表,盈亏数量超出规定范围应书面汇报部门经理由部门经理汇报公司领导，批示后进行财务处理。4.10 安保：包括防火、防水、防盗、防爆、防破坏等。4.10.1防火：仓库内设置醒目的防火标记。禁用明火、火炉、煤气、液化气、电熨斗、电烙铁、电炉、电热器具、禁烟、禁带火种、禁放烟花爆竹、禁乱拉乱设电线电缆。配置灭火器、砂箱、水枪、水池等消防设施。4.10.2防水：做好防水淹、锈蚀、潮湿变质、台风
8、、雨雪、冰冻；定期检查库顶防水、检查通风、排水、防潮膜、沙袋等设施是否完好齐全，并留意最新天气预报、做好防台防汛等预防措施。4.10.3防盗：依据现场实际状况可设置防盗门、防盗钢窗、防护栏杆、远程视频监控、红外对射、日清点交接、110联网等防盗设备，防止库存资源丢失。4.10.4防爆：可燃、易燃、易爆等库存资源要独立分区储存、仓库分区规划要符合消防要求。禁用明火和禁带一切火种。4.10.5防破坏：配置专职保安人员24小时巡逻检查、设置防盗门、防护栏杆等防止人为破坏。4.11保养：对库存资源（主要是机具设备）进行爱护修理，保证其正常用法功能。4.11.1原则：“养修并重，预防为主”，定期保养、强
9、制进行，正确处理用法、保养和修理的关系，避开只用不养，只修不养；4.11.2实施：资产主管定期对库存机具设备（塔吊、升降机、龙门吊、标准节、架管、桥板等）依据机具设备保养规程、用法说明书、规定的周期及检查保养项目做好保养工作，不得无故拖延，特殊状况需经助理资产经理、选购总监批准后方可延期保养，一般不得超过规定保养间隔期的一半。4.11.3内容：主要对机具设备进行清洁、除锈、防腐、防潮、紧固、调整、检查，主要检查机具设备主件、易损零部件（如机械平安装置）的状况、润滑剂、仪表指示等。由保管员自行完成，填写机具设备保养记录。4.12报废：剩余的边角余料，达到报废期限不能修复的机具设备等、经鉴定的确不
10、能用法、不能充分生产需要的材料，进行变卖的活动。4.12.1成果性文件：废弃物资处理申请单4.13调拨：依据选购批次方案、库存台帐，核实检查实际库存资源，并进行调剂的活动。分为同一公司内部调拨和跨公司调拨。由选购员填写调拨单，施工班组材料员、材料员、预算员、审计专员、财务中心会计签字确认。4.14巡查：以巡回检查的方式对库存资源、现场用法资源不间断、全方位、综合性检查，提前预防，消退各项隐患。4.14.1日检：材料员每日一次对库存资源进行巡回检查，材料员每日一次对现场用法资源进行巡回检查，保管员填写机具设备检查表，签字确认。4.14.2定期检查：助理资产经理每月底组织材料员、保管员、预算员、审
11、计专员对库存资源、现场用法资源进行巡回检查，保管员填写机具设备检查表，检查人员签字确认。4.15施工班组材料进出场管理：对施工班组的进出场材料、机具设备依据合同商定清单进行管理的活动。4.16统计：对现场用法资料统计汇总、分析、整理的过程。由材料员对需求单位发生的全部用法材料成本进行汇总整理，形成材料进场报表。4. 16.1成果性文件一材料进场报表4.17周转材料：指在生产过程中可重复周转用法的资源（材料、机具、设备）。4.17.1 种类：架管、钢模、桥板、扣件、顶丝、平安网、配电箱、临时电缆等。具体详见库存台帐4.17.2按回收流程：分2种，可回收和不行回收。4.17.2.1可回收周转材料管
12、理流程同入出库、退库流程，由资产部依据用法状况进行成本摊销。4.17.2.2不行回收周转材料管理依据同废弃材料处理流程，计入所在项目成本O4.17.3要求：对于已近损坏的周转材料依据周转材料索赔价格标准由资产主管进行费用扣除。超标准部分按规定比例进行负激励。对由施工班组因用法不当、搬运不当造成材料损坏的，由材料员填写扣罚款单、双方材料员、施工班组负责人、项目经理签字确认。4.18票据管理：对已经签批确认的票据、单证等进行保管、传递、归档的一种活动。4.19账务管理：依据公司财务要求，对NC账务录入、维护，材料库存的登记、做账的活动。4.20支持性文件：记录库存全过程的相关文件4.20.1收料单
13、4.20.2入出库票4.20.3确认书4.20.4应付款台帐4.20.5调拨单4.20.6废弃物资处理申请单4.20.7施工班组进出场材料申请单4.20.8库存盘点表4.20.9库存台帐4.20.10材料进场报表4.20.11机具设备检查表4.20.12入库台账4.20.13分项成本分析4.20.14废弃物资处理台帐4.20.15技术指标及质量标准明细表动/权限部门/岗位x起草管理执行监督草拟拟定制定协办经办审核批准知会指导中l:追究董事长总经理选购总监成本总监财务总监助理造价经理助理合同经理助理选购经理财务经理资产部经理预算员仓库主管选购员核算员材料员需求单位经理第五条：活动权限矩阵表编码：ZSJZ09-ZHD120202-ZDS01-QXBO1部门/岗位职责工作内容时间成果文件董事长抽查材料库存状况24小时内NC批准废弃物资处理申请单24小时内监督库存管理工作24小时内库存台帐总经理组织制订库存管理制度24小时内库存管理制度审核材料进场报表24小时内材料进场报表审核库存盘点报表24小时内库存盘点表批准废弃物资处理申请单24小时内废弃物资处理申请单选购总监组织编制库存管理制度24小时内库存管理制度
