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1、中小企融资问题及对策摘要在企业的发展历程中，资金始终是企业兴亡的决定性因素，是企业所有经济活动的重要推动力。企业的平稳发展，离不开稳定的资金来源，因此，融资成为了企业发展的关键一环。在在我国，随着经济结构多元化不断增强的趋势，中小企业在国民经济发展中的作用越来越突出，但融资仍然是限制中小企业发展的大问题优质企业。针对中国私营中小企业的融资问题，分析了中小企业融资难的原因，企业自身制度不完善，融资环境不好，银行体系，私人贷款市场不完善,相关政策法规不完善。本课题将重点关注中小型中小企业，金融机构，分析政府的三个方面。关键词：中小企业；经济发展；融资困难目录一、中小企业融资现状分析1（）内源融资方
2、面1（二）外源融资方面1二、造成中小企业融资难的原因2（一）企业自身发展问题2（）政府部门支持不足3（.）金融市场不健全4三、我国中小企业融资障碍的解决对策5（一）中小企业自身应有所转变5（二）政府要带头深化金融体制改革5（三）完善金融市场体系6一、中小企业融资现状分析（一）内源融资方面融融资渠道分为内部融资和外部融资，其中外部融资在融资结构中占中小企业内部融资的绝大部分，银行贷款占证券的很小一部分，分享很少。我国现阶段的组织结构还比较简单，对大多数中小企业来说，融资最依靠自我积累（表1）。但一些大中型企业在内部融资情况不能令人满意的情况下，主要利润分配不足，折旧率低等问题。表1:中国中小企业
3、的融资对比（%）经营时间内部融资银行贷款非金融机构其他渠道短于3年92.42.72.72.73-5年92.43.54.44.46-10年896.33.23.2多于10年83.15.71.31.3总计90.542.92.9数据来源：根据中国金融统计年鉴整理得出（二）外源融资方面由于中国资本市场起步较晚，发展时间不足，中国的资本体系和有关政策严重偏向大型国有企业，在这种情况下，股市融资和债券融资目前基本不可能成为中国中小企业融资的主要渠道。受此影响，中国中小企业融资渠道限制经营规模,难以发展，更不符合公司法规定：5000万上市门槛，自然而无股市。据统计，中国上海和深圳上市公司中，私营企业仅占比约1
4、5%左右，部分企业或以高价购买房屋部分或全部上市公司股权曲线上市。类似于债券市场和股票市场，债券市场基本上不对中小企业开放。有限责任公司发行公司债券净资产规定的债券发行措施不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元，也具有良好的实力声誉保证。本单位限制了中小企业进入债券市场的一系列条件。虽然随着证券市场的建立和二次市场的进一步发展，中小企业发行和债券融资的可能性将进一步增加，但最近。仍然不会成为中国中小企业的主要融资方式。在直接融资环境中充满困难，许多中小企业通过金融中介机构选择间接融资方式作为信贷融资媒介，也成为中小企业融资的重要途径。近年来，各级有关政府部门出台了很多措施，
5、帮助中小企业获得银行信贷政策，股份制商业银行，城市商业银行，农村信用合作社等地方金融机构支持私营企业。间接融资已成为中小企业融资的重要来源。一般来说，中小企业要直接或间接融资，规模取决于企业的生产经营特点，参与行业发展和企业从事高新技术产业的前景。对于一些企业来说，由于其业务风险高，技术含量较高的资本较高，可以由证券市场融资，传统行业的中小企业,由于其小企业风险，有机成分资金低，一般技术含量，可以采取银行信贷的方式进行间接融资。一般来说，中国中小企业的融资环境不理想，长期存在很多问题,解决这个问题对中国经济持续健康发展至关重要。二、造成中小企业融资难的原因(一)企业自身发展问题1.制度不健全，
6、管理不规范中小企业是家庭的重要组成部分，如发展伙伴关系业务。许多中小企业已经建立了以家庭管理模式，尚未建立现代企业管理制度，所以单一物业，规模小，技术含量低，经营范围，责任低。资本积累，投资规模和市场竞争力，反风险能力普遍较弱，财务管理和业务管理不规范。更有甚者，很多中小企业的会计报表有作假现象或是直接没有会计报表。另外，逃避银行债务有一些小企业贷款，抵押等长期不诚实的行为，所以中小企业银行普遍缺乏信心，为了保证信贷资金的安全，降低成本，提高效率很高的银行不愿意向中小企业贷款。所以对全社会而言，建立信用评级机构的权威性很大，可以为整个金融部门提供完整的信贷标准。2 .粗放式经营，经营风险高中小
7、企业中的职员普遍素质较低，在经营过程中，存在重投入、轻产出、重速度、轻效益的问题。这导致了固定资产投资过大而入不敷出。另外，一些中小企业蔑视基建工程，决定忽视“定期规划”，不符合市场需求，导致早期投资不成效，造成大量资金亏损，资源的利用是不够合理的。会计处理财务的随意性较强，导致了财务数据不准确、不真实、不完整，而且缺乏相应的审计机构进行监督，提供不了或不愿提供真实完整的财务报表，这是为了让大众形成一个中小型中小企业，不会对这些影响力的印象影响中小企业的生存和发展，也影响中小企业外部金融机构的信用评估在很大程度上限制了中小企业的融资渠道。3 .缺乏有效的可抵押担保的资产和担保人目前，国家发展和
8、改革委员会与有关部门联合选定一些试点省份，积极推进中小企业信贷体系建设，加快建立多层次的中小企业信用担保制度。所有这一切都引入了“中小企业信用担保管理条例”，并安排了中小企业信贷担保基金规模的私人贷款。中小企业业务范围狭窄，现金流量少，固定资产少，造成有效抵押品缺乏，不足以及中小企业贷款担保。经营规模的限制，很难找到合适的担保人,企业申请安全审查保证公司。由于严格苛刻的抵押资产条件和企业担保人的信用担保，中小企业难以享受优惠政策，许多中小企业无法获得银行贷款企业也无法获得担保公司的担保。企业不愿意保证企业的利益，不得担保，中小企业的互惠担保是中小企业信用担保的名义风险贷款。根据现行规定的贷款，
9、贷款和中小企业实际需求的数量和数量远。此外，中小企业存在信息不对称的问题，通过正常渠道获取银行中小企业相关信息是困难的，大部分信息被内部化，并不透明，并且中小企业对资本和债务的要求规模普遍不大，这就造成了银行对其审查监管的边际成本偏高，收益与风险成本不匹配,两者之间很难建立长期有效的合作关系。这些因素导致了银行大多不愿为中小企业提供贷款服务。（二）政府部门支持不足自国家创立以来，中国对中小企业发展的重要性意识不足，采取了一些限制措施。改革开放以来，特别是在东南亚经济危机爆发后，中国政府开始认识到，在稳定经济增长中所使用的中小企业，对中小企业发展起着重要的作用逐渐被认为是十一届三中全会以后稳定经
10、济增长的重要前提条件，中国经济正逐步从计划经济向社会主义市场经济转型，同时中小企业企业获得迄今未知的发展。但是，在政治上，中小企业的经济偏向依然存在，对中小企业发展的了解依然不足。虽然中小企业采取差饷差饷，但两项豁免和三次减免或第一年免征所得税等税收优惠政策，但由于中小企业是小额纳税人，实际上在运作过程中，应享有优惠政策偏见尚未实现。而大型国有企业，甚至中央政府的一部分地方政府对中小企业的“大”政策，不管错误的理解，让政府做大的国有企业自身出现，灭亡本身就是企业。中小企业缺乏政策支持，发展受到限制。中国对中小企业的政策支持很少，范围不明确，政策引导力度不强，缺乏强制性法律，虽然“中小企业推进法
11、”，“非公有制经济”36号公布了“公司法”，修订“证券法”，“企业所得税法”，“财产法”等法律制定，从财政支持，技术创新，市场开发等方面提出了一些社会支持服务措施，资金用于中小企业，在一定程度上缓解了中小企业的融资困难，但存在很大的局限性和暂时性，没有制度的财政政策形成健全，支持中小企业发展，姑息化。我国中小企业融资法律制度不完善，特别是民间融资漏洞很多，政府扶持力度太小，现有的规模化企业政策完全不够。目前没有具体支持中小型中小企业发展专业金融机构，部门全面责任不明确。政府监管意味着相互借口，不切实际的中小企业不注意也反映在政府政策中，主要是限制在中小企业发行股票，债券和相关硬件和软件措施的政
12、府融资中小企业缺乏长期服务，虽然中国有国家开发银行，出口进口银行和农业中国国家开发银行作为银行体系政策的核心，也有中小企业融资规模化企业的扶持措施，但他们设定了对中小企业来说比较苛刻，大多数企业都无法达成，所以解决中小企业融资问题的效果并不明显。因此，目前的政策性金融体系不完善，无法解决中小企业融资问题。（三）金融市场不健全中国资本市场起步较晚，发展时间不长，尚未形成多层次的资本市场，直接融资和间接融资比例，金融市场不完善。对于中小企业来说，中国股票直接融资如公司债券的门槛过高，中国目前只发行三套小微企业虽然是债券，但创业板块有一定的支撑，相对而言，门槛太高了大多数中小企业可以直接融资。随着中
13、国的金融监管，金融需求和资金供给体制改革进程缓慢导致资金供给，融资渠道狭窄，是非常中小企业难以获得资金。图2T各融资渠道融资比例数据来源：根据中国金融统计年鉴整理得出三、我国中小企业融资障碍的解决对策(一)中小企业自身应有所转变1 .改善管理制度建立现代企业制度，提高中小企业的能力是解决中小企业贷款困难的有效途径。中国大部分中小企业是家庭管理模式，财产不明确，责任不明确，有缺点，需要帮助中小企业发展现代企业管理制度的理念，按照现代企业经营要求和完善制度，提高企业整体素质，提升市场竞争力。2健全的金融体系按照国家有关法律法规的要求，建立和完善企业财务制度，不要做书籍，反映公司财务状况，提高金融企
14、业的透明度和信誉。中小企业提供及时可靠的财务信息，使投资者认为投资能够获得回报，以获得企业本身所需的营业资金;信用制度，获得社会认可和信任。3建立诚信观念，杜绝商业欺诈还款时间表，没有不良信用记录。只有建立信用评级机构，为中小企业提高信息透明度，金融机构获得认可和信任，才能增加金融机构融资的可能性。4建立品牌意识，提高市场意识许多中小企业的企业管理相对落后。建立中小企业品牌意识,树立市场意识,树立市场地位，提升企业竞争力。品牌不仅可以带来财富，也可以使企业获得投资者信心，提高其地位，吸引投资者满足自身发展的需要。(二)政府要带头深化金融体制改革1.深化国有银行改革，拓宽中小企业融资渠道深化国有
15、商业银行改革，国有商业银行深入转型，选择合格的国有商业银行股份制改革，加快处置不良资产，丰富资本，创造上市条件。逐步向国有商业银行开放混合经营限制，使商业银行能够处理信托，保险，租赁，证券，基金等金融服务，全面扩张国有商业银行服务，提高盈利能力。国有商业银行应在加强金融风险预防的前提下，为中小企业发展提供全方位的金融服务，中小企业可以及时抓住机遇快速发展。充分发挥国有商业银行广泛网络，敏感信息和银河系等优势，为中小企业提供产品，市场融资，推广应用新技术，管理信息咨询服务，准确把握运营背景和业务发展思路,做一般员工的业务。商业银行应简化审批程序,不断完善基于技术，金融产品创新的风险管理，满足中小企业融资需求。2 .建立中小金融机构解决中小企业融资问题培育中小私营金融机构为中小企业提供财政支持，促进金融市场公平竞争。在间接融资中，也可以参考模式，建立专门的商业信贷资金为中小企业提供银行服务。与大型金融机构相比，中小金融机构往往具有社区财产，这些地方中小金融机构可以充分利用当地的信息，最容易理解中小企业经营的地点条件。例如，法国成立了中小企业发展银行，主要功能是为中小企业提供商业银行贷款担保，小额直接贷款给中小企业。（三）完善金融市场体系完善银行
