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1、古城项目部财务部门的职责与权利及日常管理办法（1）财务部门的职责：依法组织与实行项目部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。（2）财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。-发票的开具与报销（1）对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，不予办理。（2）发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。（3）发票背面必须注明：事项、经办人、证明人、分管领导及项目经理签字,并根据有关规定办理
2、报账手续（增值税专票和普票不允许涂写乱画，由经办人到财务部领发票粘贴单填写）。（4）购买材料、办公用品等，须填写申购单，经项目经理批准后方可购买。（5）发票张数多的需用发票粘贴薄，由财务会计审核后,项目经理签字报销。（6）材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向处设备物资部打正式的申请报告，经处领导审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报账。（7）费用报销的程序是：报销人收集原始单据一会计初步审核同意一分管领导签字同意一项目经理签字同意一会计制凭证一出纳付款或会计制凭证冲账。（8）不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。（9）报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭
3、证，不能报销。（10）处列转的各种摊销费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。二.备用金及借款程序管理（1）采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额视具体情况而定。（2）备用金借支程序：借款人申请一项目经理签字同意一会计出凭证一出纳付款。（3）备用金借支管理：一严格控制借款金额。二严格控制还款时间，超时就用工资冲。三前帐不清后帐不借。没清帐的，别的费用也一律不报销。（4）借款人必须在28号之前冲账。且每年年底、或离职、工程竣工前报销冲账，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。
4、三.业务招待费和误餐费（1）业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。（2）因办理项目部相关业务事项，发生的餐饮费，可以报销。（3）业务招待费和餐饮费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。（4）业务招待过程中发生的无票支出，财务不得办理。（5）项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。四.差旅费的报销（1）因为开会、培训等，需出公差，项目部主要领导和主要负责人，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车（硬卧）标准报销，紧急情况下，项目经理特批者除外。（2）住宿费标准，执行处处项目管理办法的相关规定。（3）差旅费报销只能包
5、括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。（超过31天的车票不予报销）五.请假销假制度（1）员工请假应提前一天由本人提出书面申请，必须得到经理和分管经理批准，并及时填写请假单，请假前应完成本职工作或交接，不得因请假延误工作。请假人员手机保持24小时开机，以备紧急联络、维持正常工作秩序。（2）若遇特殊情况应先口头请假，经获准后可予事后补办请假手续，否则以旷工处理;未办手续擅离岗位，或假期届满仍未销假、续假者，均以旷工论处理。（3）假期满应准时到岗复工并到财务部销假，每逾期销假一天处以一百元罚款。（4）所有请假事由必须真实，如发现以虚假事由请假的，一经查实，即作旷工处理。六.食堂账目公布（1）独立建帐，成本核算，收支平衡（2）食堂师傅应认真填写项目部就餐统计表，食堂生活费明细表，就餐考勤表，职工食堂的支出帐目每个月公布一次，接受大家的监督。本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由项目部制定相关条款的实施细则予以补充说明；最终解释权属于项目部财务部。
