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1、公司经营计划管理办法第一章总则第一条目的为贯彻第一有限公司（以下简称“公司”）发展战略，加强公司各部门经营管理的计划性，促进公司各业态持续健康发展，特制定本管理办法。第二条定义年度经营计划是公司加强资源宏观管理、调控资源、实现公司发展战略规划的重要管理措施，是保证公司资产运营安全、经营管理有序、效益稳步提高的重要手段，也是考核各级管理者的重要依据。第三条经营计划的计划项目公司经营计划的计划项目主要包括：各经营部门的业务计划、各管理部门的管理计划、人力资源计划、财务计划等。根据战略目标，计划项目由总经理办公会结合实际情况具体选定。第四条适用范围本管理办法适用于公司各部门。第二章经营计划管理体系第
2、五条经营计划种类及主要内容组织维度（纵向）：公司经营计划、部门分解计划。时间维度（横向）：年度经营计划、季度分解计划、月度分解计划。公司年度经营计划的主要内容：年度总体经营目标、各计划项目总体经营目标、季度和月度分解计划（按总体）、部门分解计划（按项目）。部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营目标、部门季度分解计划、部门月度工作计划。第六条经营计划制定原则一、以市场为导向。二、沟通协调。三、预算约束。四、滚动调整。五、评估考核。第七条经营计划制定依据一、政治法律、经济、社会、技术、自然等宏观环境分析。二、行业、竞争环境分析。三、公司内部资源与能力分析。四、公司总体战略规划。五、业
3、务发展规划。六、职能发展规划。七、总经理办公会提出的经营目标。八、往期年度公司经营计划执行情况。九、各部门绩效考核关键指标。第八条经营计划与预算关系一、经营计划是公司在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月度计划的重要依据。经营计划包括年度经营目标、年度预算目标、年度各项计划及预算目标、月度各项计划及预算目标、各部门月度工作计划等内容。二、预算是经营计划的一个重要组成部分。所谓预算是指公司经营活动用货币表示的数量计划。经过财务部门按照财务核算的原则处理后，可以衡量公司经营活动是否能满足公司的利润目标。三、预算一方面产生于经营计划，另一方面又要限制经营计划的制定，即经营计划必须满足预算的投入产出
4、。四、根据经营计划和预算统一编制的原则，在编制经营计划的同时编制各项预算。第三章组织与职能第九条管理组织在公司经营计划管理体系中，设计合理的总经理办公会和各部门的计划管理关系和责任关系，并持续完善。本办法公司总经理办公主要成员包含成员公司高层领导，具体指总经理、副总经理，是议事的决策机构。第十条组成部门一、总经理办公会二、发展规划部三、公司其他各部门第十一条总经理办公会职责一、负责审定长远发展战略。二、负责提出和确定年度经营目标，审核、批准公司年度经营计划、各季度、月度及各部门分解计划。三、对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，保证公司各项活动有序进行，达到计划目标。第十二条业务部门、职能
5、部门职责一、提供编制计划的基础数据。二、提出各部门季度分解计划和月度工作计划草案。三、执行各部门的工作计划，并进行总结、分析。第十三条发展规划部职责一、经营计划编制的组织和汇总。二、经营计划执行情况分析。三、经营计划执行的考核评价。四、汇总、平衡各部门工作计划，形成公司年度经营计划草案。五、对经营计划执行情况进行反馈，并提请经营计划是否调整的提议。第四章年度经营计划编制与审核第十四条计划期计划期指经营计划编制所覆盖的经营期间和经营计划的实际执行期。计划期为每年的1月1日至12月31日。第十五条经营计划制定流程一、提出经营目标每年年底总经理办公会启动年度经营计划的编制，根据公司中长期发展规划、本
6、年度经营计划的执行情况和预期目标，初步提出下一年度的经营目标。二、讨论确定经营目标（一）下一年度经营目标由总经理办公会下发发展规划部，由发展规划部向各部门传达总经理办公会初步提出的下年度的经营目标,并征求各部门的意见，同时发展规划部对上年度公司整体、各部门的经营信息进行收集和整理，帮助各部门确定自己的分解目标。（一）各部门结合本部门自身情况提出分解目标，提出实现目标的可能性和具体措施，汇集到发展规划部，提交总经理办公会审议。（三）总经理办公会审议公司内各部门对整体目标的反馈意见,最终确定年度经营目标和各部门的分解目标。三、编制年度经营计划草案（一）总经理办公会授权发展规划部编制年度经营计划、授
7、权财务部编制总体预算目标草案，总经理办公会明确计划编制的总体要求和框架，参与过程中重大问题的明确和商讨，发展规划部对计划编制的质量和进度负责。（二）各部门负责编制本部门的计划草案。（三）财务部负责编制财务计划草案，并提出预算草案。（四）人事行政部负责编制人力资源计划草案。四、审核年度经营计划草案发展规划部汇集各部门的计划草案，提交总经理办公会审核年度经营计划草案。具体审核各项工作计划的协调性、可行性，各项计划之间的逻辑关系。审核通过后，提交总经理办公会审批。第五章年度经营计划分解第十六条经营计划分解每年年底由发展规划部组织各部门采用滚动编制、逐步细化的方式对整体经营计划进行分解，形成季度和月度
8、的各部门分解计划。第十七条季度、月度分解将年度经营计划分解成为季度和月度经营计划。一、发展规划部负责整体计划的分解，并对各部门计划进行综合协调和平衡。二、各部门负责各自具体计划的分解、执行和修订。第十八条部门月度分解各部门负责将季度经营计划分解到每个月度。各部门负责人负责将分解到部门的季度经营计划分解到每个月度，形成月度工作计划。第十九条月度分解计划审核由公司总经理办公会讨论、审核各季度、各部门的分解计划、各部门月度工作计划，由总经理批准。第六章经营计划执行第二十条计划下达每年年底前由总经理办公会向各部门下达年度经营计划。一、每季度前一个月的月底，各部门根据年度经营计划、季度分解计划、部门分解
9、计划，结合公司整体工作进展情况和本部门实际工作情况，提出下季度本部门工作计划，并提交给发展规划部审核。二、每季度前一个月的月底，发展规划部审核各部门提交的下季度工作计划，根据公司整体经营计划，调整、形成各部门季度工作计划。三、每季度的季度初，由总经理办公会批准、下达下个季度经营计划、各部门工作计划。四、执行计划。各部门根据公司季度经营计划及本部门工作计划，着眼全局开展工作，以保证本部门工作目标和公司整体经营目标的实现。第二十一条下达月度经营计划一、每月25日，各部门根据公司季度分解计划、部门分解计划，结合公司整体工作进展情况和本部门实际工作情况，提出下月度本部门工作计划，并提交给发展规划部审核
10、。二、每月月底前，发展规划部审核各部门提交的下月度工作计划,根据公司整体经营计划、季度经营计划，调整、形成各部门月度工作计划。三、每月月初，由总经理批准、下达下个月度经营计划、各部门工作计划。四、执行计划。各部门根据公司月度经营计划及本部门工作计划，着眼全局开展工作，以保证本部门工作目标和公司整体经营目标的实现。第二十二条经营计划调整一、确因客观因素影响需要调整年度经营计划，必须由总经理办公会提出申请说明原因，经总经理办公会讨论通过后才能执行。二、确因客观因素影响需要调整部门季度经营计划，必须由相应分管领导提出申请说明原因，经总经理办公会讨论通过后才能执行。三、确因客观因素影响需要调整部门月度
11、经营计划，必须由部门负责人提出申请说明原因，经相应分管领导审核，总经理批准执行。四、调整年度、季度、月度计划应当提前申请，调整某项计划时如需同时相应调整其它有关计划，应一并申请，以保证计划的平衡、协调。调整计划一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划执行。第七章总结分析第二十三条总结分析公司发展规划部和各部门每季度、月度初均需对计划的完成情况进行总结，找出差异，分析原因，提出改进措施，形成计划完成情况的分析报告。发展规划部负责对公司经营计划的执行情况进行总结分析，形成各部门负责对本部门的工作计划完成情况进行总结分析，形成报告。第八章附则第二十四条本制度由公司发展规划部负责解释，经公司总经理批准颁行。第二十五条本制度自颁布之日起施行。
