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1、商业银行的信贷风险及对策分析一以招商银行为例一、引言1二、商业银行信贷风险的概述1（一）信贷风险概述1（二）商业银行信贷风险概述错误!未定义书签。三、招商银行信贷风险分析2（一）招商银行的简介2（二）招商银行的信贷风险现状3（三）招商银行的信贷风险分析6四、招商银行信贷风险存在的问题6（一）信贷风险管理的理念缺乏先进性6（二）信贷风险识别评估体系不够严谨7（三）人员素质低对信贷风险缺乏认识7（四）银行不良贷款责任追究制度不完善7五、招商银行的防范信贷风险的应对措施7（一）立科学的信贷风险管理理念7（二）强化信贷风险识别与评估8（三）提高信贷业务人员专业素养8（四）建立合理的信贷责任追究制度8六
2、、结语9参考文献9摘要：近年来，我国的经济增长速度逐渐放缓，经济发展实力雄厚，许多金融公司的成立推动了经济的发展，同时商业银行职能覆盖的范围也在扩大，但经济发展和商业互动的过程中，由于市场经济体制的不完善，所以给商业银行的发展带来巨大的风险，尤其是商业银行在信贷环节中，风险性质率较高。本文以招商银行的信贷风险为研究对象，基于招商银行信贷风险管理的发展现状，对招商银行信贷风险具体管控情况和面临相关风险进行深入分析，得出招商银行信贷风险管理体系和具体制度以及在信贷风险管理过程中存在的几个问题，并对其出现的问题有针对性地提出了一些信贷风险防范管理和预防措施。关键词：招商银行现状信贷风险防范措施一、引
3、言在我国商业银行的资产中信贷资产占有较大的比重,另一部分银行获取利息收入的重要来源就是信贷资产，不过信贷资产也是产生风险的主要区域，信贷风险的原因形式多样且复杂，如违规操作、客户违约、信息系统缺陷、风险识别不充分、人员问题等。本文将会以招商银行为例，对信贷风险产生的原因，涉及外部因素，进行全面的分析和阐述，同时本文还会对内部原因进行分析，从而对信贷业务的稳定健康发展提供防范措施。二、商业银行信贷风险的概述（一）信贷风险概述1.信贷风险的概念信贷风险的是指某个商业银行对某个企业或个人进行信用评估，之后发放贷款的步骤，在此期间所产生的风险被称为商业银行的信贷风险。整体来说风险是一个逐步放大的过程，
4、在刚开始进行审批的时候商业银行会对贷款人各方面进行全方位的评估,最后形成一个信用数额，此时信贷风险最小，因为商业银行没有进行实质性的放贷。第二步商业银行进行放贷，贷款人收到贷款时，开始进行企业经营，通常来说银行会让贷款人留存一部分，防止出现过大的变化，此时的信用风险不断的变大了。第三步就是企业经营情况，产品能否顺利销售，政策风向是否有变化，资金是否能顺利的流转下来，市场对商品的认可度等等如何这是一个综合影响因素,此时信贷风险最大，也是银行最关切的地方。地方上许多的商业银行对于本地企业进行贷款，很多都在第三步出现了很大风险，导致到期难以收回本息，从而形成了烂账坏账。山西是一个煤炭大省，曾经山西的
5、煤炭企业在进行贷款扩大再生产的时候，商业银行基本有求必应，以煤矿的所有权作为担保，几乎没有出现坏账甚至烂账的情况。可是好景不长，在2008年煤炭的价格经历疯涨后到达顶峰，2011年以后山西开始了煤炭行业的资源整合，煤炭的价格断崖式下跌，大量的商业银行从煤炭的债权人变成了所有人，出现了大规模烂账坏账，轰动一时，影响极大。所以信贷风险绝对不可以轻视，与企业经营绑定在了一起。2.信贷风险的类型信贷风险可以分为市场风险和非市场风险。市场风险一般主要是正常借贷时期产生的风险，贷款人借钱扩大规模，扩大经营范围，扩大行业范围或者改革新型生产方式所带来的风险，此信贷风险一般来源于商品在市场上如果出现滞销则会导
6、致现金流断裂，进而无法偿还贷款。非市场风险指的是多是外部性的风险，不由企业本身控制。比如在2023年突如其来的新冠肺炎疫情，大量的企业无法开工，尤其是餐饮行业，导致很多企业在过年期间颗粒无收，濒临破产。在此期间银行会有大量的烂账和逾期账目，银行不得不降低预期推迟时间。疫情这种风险难以抗拒，非企业本身因素，使得信贷风险从而充满了很大的未知性。(二)商业银行信贷风险的特征(1)关联性商业银行的本质是一个金融服务机构，从市场是将储户的钱揽进来，同时对缺钱的个人或者企业进行贷款，从中间赚取利差与手续费，这是商业银行最大的利润点是整个商业银行的核心。随着金融体系和资本市场的逐步强大，资金往来和投资会变得
7、更加频繁，这是就需要一个极其稳定的金融环境，2008年美国的次贷危机爆发，很多的次级贷款无法收回，而目储户的利息难以支付，在重重的关联性交易以及金融杠杆下，终将暴雷，美国的资本市场血流成河，资金融通渠道受到了很大的限制,美国的企业大量破产，居民大量失业，最终带来的全球金融市场的血洗。最后最大的商业银行雷曼兄弟破产，金融体系带来了深刻性的变革。这场前所未有的风暴，在于次级贷款的难以偿还，逐步演变成了世界级的灾难，造成了全球经济的巨大损失。(2)未知性与其他特征相比，未知性是最核心的风险特征之一。在正常的金融借贷中无论是什么样的银行，无论从业多久的信贷分析师，无论用多么肪害的预测建模与市场分析，总
8、会出现一个或又一个不可控的因素。未知性的危害之处就来源于未知，可能刚开始大家对某企业的市场认可度很高，不久之后就风云变幻了。这时企业已经将资金投入生产了，银行很难抽调出来，企业的资金大多积压到商品上了，难以流转，造成未知的风险。一旦事态愈演愈烈，企业的风险变得非常的大，银行也会被卷到漩涡之中。除此之外，还有银行内部人员的违规贷款或者从业人员误操作的这种情况，这又在道德层面增加的很多的未知性。所以商业银行在进行贷款前，最好先自查，谨慎贷款，避免出现集中性的坏账烂账的情况。(2)可控性虽然风险是难以避免的，并有很大的未知性，但不能说这种风险会带来很大的危害性。我们可以通过建立完整的体系来对抗这种风
9、险。在进行贷款前，工作人员可以根据此贷款的用处和偿还时间分析出关键影响因素，分析这个关键因素在什么时候会出现隐患，并且在贷款前围绕此因素做出细致的规定，保证贷款可以及时偿还。人们还可以通过计量经济学以及大数据的分析法，为精准贷款注入灵魂。在很长一段时间里，人们建立起的评估制度，按照国家规定的资本比率等全方位的授信体系，为信贷市场的发展取得了很好的成果。所以面对问题要学会化忌为喜，一步一步实现可控性。三、中国招商银行信贷风险分析为了便于对商业银行的信贷风险进行研究和分析，本文以中国招商银行为例。以中国招商银行为主要研究对象，对其信贷风险进行准确的研究和分析，进而得出中国招商银行信贷风险存在的问题
10、，并给出及时的防范措施。我们选取的数据均来自于上市公司年报或者季度报，对于一些缺失的数据我们将进行补充完整，同时会量化部分数据，保证数据的真实性和准确性。(一)中国招商银行的简介中国招商银行成立于深圳蛇口,作为我国改革开放的前沿阵地标杆企业，是我国一个特大型的商业银行，归属国资委管辖，雇佣员工超9万人，版图遍及全球两百多个国家，拥有资产上万亿。2024年第一季度公布了去年的财务情况,实现营收2900多亿元，同比增长7%o招商银行这几年的主营业务有办理银行卡、个人贷款、以及住房贷款等，其中贷款占据了利润的70%以上的来源，随着中国金融市场的不断开放，招商银行不断的向外扩张，现在换汇以及成为人民币
11、国际化兑换中心，并且对世界金融经验的吸收，开始逐步开展投资型银行业务，进一步巩固自己的行业地位。在企业逐步壮大的同时，各种各样的业务也如疾风般开展着，招商银行的信贷系统已经随之完善起来了，坏债率在位居所有国有银行最低。2023年席卷全球的超级疫情来临，招商银行的坏账率当时位居前列，但随着国内疫情的逐步解除，年底坏账率已经回到了正常水平，没有造成过多不良影响。（二）股价变动说明(3.II7f3.aB3.863.tt53.663.B3.flG3.B43.84图12019-2023招商银行股价图从图1中我们可以看出，招商银行这5年整体处于涨幅的阶段，而且涨幅可观。从2019年开始到2020年，招商银
12、行这一年的股价表现比较一般，基本没有过大的涨幅，也没有多大的跌幅，很平静。2020年开始到2021年这一年招商银行的股价涨幅良好，财务报表很给力，得到了股民的认可。2021年开始至2022年底，这两年波动很大，进入到了盘整期，但是最终取得了不错的回报率。从2023年初由于新冠疫情的影响，第一季度出现了跳水的情况，但是随着全球大放水的时代到来，后半年招商银行暴涨，创下了历史新高，直到今天招商银行依旧给力。（二）中国招商银行的信贷风险现状1.财务指标在中国招商银行的财务报表中，我们选择了总资产、利润总额、不良贷款率、资本充足率、成本收入比、存贷比这6大指标。这六大指标与商业银行的信贷业务息息相关。
13、如表1图2所示利润总额与资产总额逐步走高，并且2022年和2023年增速十分明显。资产负债率也从2019年的93.21%逐步降低到了91.27%,经营成果良好，同时资本充足率不断的升高，增加了银行的偿付能力。存贷款比例比较稳定，平均保持在087左右，符合规定。表1图3中我们重点关注的不良贷款率也从1.87%隆到了1.07%,说明了招商银行本身的信贷系统十分的完善，在逐步发展的同时有了丰富的经营经验。招商银行有着几十年的历史，从一家小银行走到了亚洲前列，这六大指标招商银行把控的十分良好,保持在了一个合理的水平。在降低负债率的同时增大了自己的资产规模，十分优秀。202320222021202020
14、19表1招商银行2019-2023年部分财务数据及指标项目2019-12-312020-12-312021-12-312022-12-312023-12-31总资产(亿元)5942062980674607417083610利润总额(亿元)623.8706.4808.2934.2979.6资产负债率(%)93.2192.3291.9491.6791.27不良贷款率(%)1.871.611.361.161.07资本充足率(%)1212.6613.0613.0213.79存贷比()0.85790.87720.89030.92310.8935总资产利涧总额图22019-2023招商银行总资产及利润总额
15、变化图32019-2023年招商银行财务指标数据2.信贷业务风险的控制力2012年，中国招商银行发布了招商银行信贷资产分类管理办法。在本制度实施之后，招商银行把外汇类的贷款纳入到了信贷表中，把正常、关注两大类贷款纳为正常资产，把次级、可疑、损失划入到了不良贷款中。这样的划分方法有利于银行经营以及财务合并的说明性，更有利于针对信贷类制定详实有效的政策。从而为非资产信贷管理的有形化、规范化管理奠定基础。首先从银行内部开始加强员工的基础业务培养，降低道德类的风险，同时可以升级系统，将大数据的方法引入平时的监督管理中，对于这些内部风险是可以避免的。对于非系统性的风险，应该在平时经常捕捉资金动向，关注政策环境的变化，人们资金流向等外部性的变化。通过一步步的加强管理，将体制精确化，贷款监督化，才可以避免更多坏账的发生，使得银行的经营符合时代的要求，轻装上阵。3信贷资产分类随着招商银行信贷资产规模的扩大，其中贷款资产质量一直保持在一个非常良好的水平，并且次级贷款再不断的降低，正常类贷款逐步升高。晋商银行信贷资产质量呈现出良好的改善趋势。2019年正常贷款总额为3200560万元，截至2023年12月底增加到4975513万元，不良贷款占比也由1.9%降
