《公司差旅费管理办法.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司差旅费管理办法.docx（7页珍藏版）》请在第壹文秘上搜索。
1、公司差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步加强与规范差旅费管理，保障出差人员工作与生活需要，根据XX铁路总公司关于印发XX铁路总公司差旅费管理办法的通知（铁总财（XX）179号）要求，参照XX铁路局差旅费管理办法（XX铁财（xx）394号）文件精神，并贯彻厉行节约、反对浪费的要求，结合全单位实际，制定本办法。第二条本办法适用于公司各部、指挥部、驻XX力、。第三条差旅费是指职工临时到工作常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。同时符合下面4个要素，可按出差办理。1 .职工临时到工作常驻地伊金霍洛旗阿勒腾席热镇以外地区。驻XX办临时到XX市以外的地区。2 .跨旗
2、县级（不含市辖区）及以上地区。3 .本单位管辖范围内当日不能往返工作常驻地的。4 .经批准执行公务活动。第四条职工出差的起止时间按自然（日历）天数计算，即指职工从工作常驻地出发开始，到返回工作常驻地合理的自然天数。不足一天的按一天计算。第五条差旅费实行预算管理，严格按照“限额标准管理、支出规模控制”的原则，从严加强公务出差和经费预算内控管理。第六条差旅费实行审批制度。职工出差坚持“定任务、定时间、定地点、定人数”的要求，公务出差必须经总经理批准，从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公差任务的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研等。第二章
3、城市间交通费第七条城市间交通费是指职工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第八条铁路职工公务出差原则上应当乘坐火车，使用“本人工作证、铁路乘车证、出差证明书”，严格按照铁路乘车证管理办法规定，办理乘坐火车席别和签证，不得越席乘车。对确实需要乘坐其他交通工具的，严格按照以下规定乘坐其他交通工具。轮船三等舱，飞机经济舱，其他交通工具凭据报销。第九条公务出差职工必须严格按照规定等级乘坐交通工具，未按规定越级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第十条各单位要从严控制公务出差乘坐飞机，原则上应当在出差任务紧急或出差路途超过2000公里的情况下，经总经理批准方可乘坐。公务出
4、差乘坐飞机审批表见附件。第十一条公务出差职工按照乘坐交通工具的等级，凭有效票据报销城市间交通费。第十二条乘坐火车出差的，可以凭据报销乘车证签证费、订票费；乘坐飞机出差的，可以凭据报销民航发展基金、燃油附加费；乘坐飞机、轮船等交通工具出差的，可以凭据报销经批准发生的签转或退票费，同时每人次可以凭据报销交通意外保险一份，所在单位已统一购买交通意外保险的，不再重复报销。第十三条公务出差职工凭有效票据报销从出发地至目的地合理城市间交通费。出差职工从出发地绕道到达目的地，或从目的地绕道返回出发地，不予报销绕道城市间交通费和路途停留期间产生住宿、伙食等费用。第三章住宿费第十四条住宿费是指职工因公出差期间入
5、住宾馆（包括饭店、招待所、培训中心，下同）发生的房租费用。第十五条住宿费实行限额标准内凭据报销。限额标准为：1 .处级（职）标准：局外每标准间或单间330元；局内每标准间或单间220元。2 .其余人员标准：局外每标准间或单间260元；局内每标准间或单间180元。3 .特殊情况超出标准的，由总经理审批。第十六条出差人员原则上应当入住出差目的地的铁路宾馆、招待所等铁路内部住宿点，出差目的地没有铁路内部住宿点或满员时，必须在规定的住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。不准超标准、提高档次住宿。处级（职）以下人员原则上两人入住一个标准间。第十七条住宿费在限额标准之内凭发票据实报销。第四章伙
6、食补助费第十八条伙食补助费是指对职工在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十九条伙食补助费实行定额包干。定额包干标准为：局外每人每天100元；局内每人每天30元。第二十条出差人员应当自行用餐，凡在接待单位食堂就餐的，需向接待单位据实缴纳伙食费。接待单位不得超标准安排出差人员用餐。第五章市内交通费第二十一条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。第二十二条市内交通费实行限额标准内包干使用，标准为：局外内每人每天80元，局内每人每天40元。第二十三条出差人员自带交通工具及接待单位或其他单位提供交通工具的不予报销市内交通费。第六章报销管理第二十四条职工出差严格按照出差“四定”计划办理报销
7、差旅费，由分管领导审批，实际出差天数超过原计划天数的费用，需由单位主要领导批准，否则不予报销。第二十五条职工出差结束后及时办理报销手续。差旅费报销时，须提供有关出差文电和出差证明书、交通费、住宿费发票等有效凭证，以及有批准人审核签字的差旅费报销单。报销单须注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人、审核人签字。第二十六条财务部门严格按规定审核差旅费开支，对出差审批单、费用明细票据等凭证进行认真审核，严格按照批准的出差人员、天数、路线、费用预算及开支标准报销差旅费，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销，不得报销与出差无关的开支。第二十七条应发生住宿而未住宿的，在批准的天数内按实际
8、出差天数报销差费。职工出差当日往返且无住宿发票的，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。第二十八条必须严格按规定开支差旅费，不得向下级单位和其他单位转嫁。各单位财务部门在差旅费科目项下设置“城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费”四个子目进行明细核算。第二十九条下列情况按以下规定报销。1 .经批准参加各类会议，会议期间的住宿费和伙食补助费按照会议文电通知要求办理，在途期间的城市间交通费和往返程当日市内交通费、伙食补助费按上述条款规定的标准内凭据报销。2 .经批准参加各类业务培训、学历教育、资格考试、职业技能竞赛、实作技能演练等，非在途期间按照XX铁路局职工教育培训经费管理办法(X
9、X铁财(xx)299号)文件有关规定执行；在途期间的城市间交通费和往返程当日市内交通费、伙食补助费按上述条款规定的标准内凭据报销。3 .职工参加铁路总公司、铁路局以及局外单位举办的文艺汇演、体育比赛等文体活动，活动期间的住宿费和伙食补助费按照有关活动文电通知要求办理，在途期间的城市间交通费和往返程当日市内交通费、伙食补助费按上述条款规定的标准内凭据报销。4 .由铁路局统一组织的职工疗养活动，所需疗养费用由铁路局集中安排，疗养职工所在单位给予报销城市间交通费，不再报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。5 .职工在驻勤期间被指派出差的，由指派单位给予报销差旅费。6 .小汽车司机因公出车，在单位所在城
10、市范围内，出车伙食补助费实行定额包干，每人每天5元。第七章监督问责第三十条公司分管部门领导是报销审批的第一责任人，要指导各部门加强对职工出差活动和经费报销的内控管理。对差旅费预算、出差审批、差旅费报销等各个环节进行有效控制。凡不属于本办法规定开支范围的项目，不得在差旅费中列支。第三十一条.财务、纪检等部门要加强对差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：（一）单位出差审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续。（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定。（三）差旅费报销是否符合规定。（四）是否企业或其他单位转嫁差旅费。（五）差旅费管理和使用的其他情况。第三十二条各部门要自觉接受财务、纪
11、检等部门，对出差活动及差旅费使用管理的监督检查。第三十三条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第三十四条违反本规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：（一）无出差审批制度或出差审批控制不严的。（二）虚报冒领差旅费的。（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的。（四）不按规定报销差旅费的。（五）转嫁差旅费的。（六）其他违反本办法行为的。有前款所列行为之一的，由财务部门会同纪检部门责令改正，追回资金，并对部门予以通报。对直接责任人和相关负责人按照有关规定严肃追究责任。第八章附则第三十五条本办法由财务部负责解释。第三十六条本办法自XX年9月1日起施行。前发关于调整出差补助标准的通知XX铁函【2009】44号同时废止。附件：XX铁路有限责任公司职工因公出差乘坐飞机审批表XX铁路有限责任公司职工因公出差乘坐飞机审批表单位姓名职务出发地目的地单程口往返口期间自年月曰至年月曰出差乘机事由公司领导审批
