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1、费用报销管理制度费用报销管理制度锦集在当下社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？下面是我收集整理的费用报销管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。费用报销管理制度1第一章总则第一条制定目的为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。第二条适用范围公司所有部门及全体员工。第二章管理职责第三条管理部负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。第四条财务部负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。第五条各部门
2、负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。第六条公司领导1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。2、总经理负责公司费用报销的审批。第三章差旅费报销第七条出差申请1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等；2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。第八条出差核准权限：1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准；2、员工出差时间37天的，由主管副总或总
3、经理核准；3、员工出差天数超过7天的，由总经理批准；4、部长以上管理人员出差由总经理批准。第九条借款1、员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款；2、出差人员借款，应填写“借款申请单”；3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后，经财务部长签字后，方予借支;4、前次借支未清者，不得再借款。费用报销管理制度2、差旅申请程序：1、出差人员凭借出差申请到人力资源部进行备案，人力资源部根据出差事由、厂家公文及实际交通订票情况核定标准后告知出差人员，并由出差人员填写借款单。2、经部门经理同意并签字；3、呈总经理签字批准。二、差旅费的预支：填写借款单，经部门经理、人力资源部备案签字、总经理签字同
4、意后到财务部办理借款事宜。三、差旅费报销标准：员工出差费用符合公司规定标准的，根据原始发票实报实销，各种收据及收款凭证一律不予报销。具体报销办法规定如下：开支范围：公司员工因公在境内外出差而发生在符合规定标准的费用，包括往返机场、火车站的车费，飞机票款，住宿费、购票服务费、出差补助等。报销标准：1、交通工具出差人员乘坐火车，从晚8点至次日晨7点间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的,可购同席卧铺票。出差路途在1500公里以上或因出差任务紧急需要乘坐飞机的，应提出合理理由经总经理批准；员工出差途中需转到其他城市应乘坐各种大巴、城际铁路，原则上禁止以出租车作为交通工具，除遇紧急情
5、况须告知领导，否则出租车费一律不予报销。员工在出差地所发生的交通费用实报实销。费用报销管理制度3为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一、借款报销的审批权限1、公司员工因工出差借款或报销，由部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。2、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按照规定的时间及审批手续到财务部门报销。二、员工差旅费报销标准。1、员工出差乘坐普通交通工具按实报销
6、，如遇紧急情况改换超标交通工具须事先向公司领导请示，在公司领导同意情况下方可报账处理.2、员工出差补贴标准按30元/人/天进行包干，不再报销市内交通费和餐费。住宿费地、州、市每人每天不超过80元，县城不超过50元。省会城市和经济特区每人每天不超过150元，凭住宿发票进行报销，住宿费如客户已负担不再报销。3、在周边区域出差当天往返不再进行出差补贴报销4、当公司长期派驻员工在外出差时，住宿费和出差补贴另定标准报销。费用报销管理制度41、差旅费的报销出差人员报销差旅费必须提供住宿发票，填制差旅费报销表起始日期、出差事由、票据金额等项目按规定填列清楚，本部门负责人签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审
7、批，财务负责人审核后报销。2、办公用品、书籍等管理费用的报销购买办公用品应由综合处统一购买。购买时，先做计划，经领导同意。报销时，要求发票填写清楚，大批量购买，发票上不能一一列明时，需附有供货单位盖章的清单。经行政办公室负责验收，本部门负责人签字，主管领导签字同意，交指挥部领导审批，财务部负责人审核签字后报销。其他部室和部门确需购置一些特殊办公用品用具时，列出计划，说明用途，经领导同意批准后，由行政办公室统一购买，并办理验收入库及领用登记手续，按上述程序签字报销。各部室、部门经批准购置的业务用书或工具书，凭发票到负责资料管理的人员处登记和办理领用手续后，经部门负责人验收签字，主管领导签字同意，
8、交指挥部领导审批，经财务负责人审核后报销。3、利息费用和其他财务费用的支付存款利息由财务审计部根据合同审核后，按财务有关规定入账。在银行购买支票、汇票凭证、支付汇费等，由财务审计部审核报销。4、车辆维修费、购汽油及其他车辆使用费的报销由行政办公室根据车辆维修及相关规定进行审核，主管领导签字同意，由指挥部领导签字，最后经财务负责人审核后报销。所有罚款一律不予报销。车辆洗刷费不允许报销。5、会议费用的报销必须取得正规发票，并附说明召开会议的时间、地点、参加人数、组织单位、费用明细清单，会议通知或邀请函，按规定程序报销。6、业务活动费用的报销各部门、部室需开支招待费用，须先向指挥部领导书面汇报，批注
9、后方可安排招待，报销时按规定程序报销。7、通讯费用的报销通讯费用按指挥部有关标准，由行政办公室按规定程序报销。8、职工参加业余教育和其他教育费用的报销参加各种考前培训学习的，帘由领导同意，并报行政办公室备案，经行政办公室审核后，按规定程序报销。9、工资福利性质的费用需凭有关凭证经指挥部领导层审核后，由行政办公室按10,其他费用报销以上未包括的其他费用开支，各部门负责人审核验收后,主管领导签字同意，由指挥部领导签字后，经财务负责人签字，报销或领取。本单位职工正常业务借款需填写事由，由主管领导或部门负责人签字，经指挥部领导批准后办理借支手续，如遇领导外出，可先行按程序办理借款，事后补签手续。所有借
10、款、借出的支票，经办人应按规定及时办理报销手续。借出的款项、支票丢失的，由借款人、借支票人承担一切责任。各项合同应付款，由主办人持相应发票依合同按规定程序办理付款，暂未能提供发票而又急需付款时，由主办人按借款规定现行借款支付。内部借款需经部门主管签批借款原因，报指挥部领导审批，经财务负责人审核后方可到出纳处办理借支。上次借款结清之前，下次不允许借支。业务完成后10天内要到财务办理清账手续。过期财务部签发催款通知，一个星之后不归还，财务部有权从工资中顺次扪除。根据国务院颁发的现金管理暂行条例规定，现金支付应为结算起点在1000元以下零星开支，1000元以上的应开具银行支票。如特殊情况需用现金，由
11、指挥部领导批准，并经财务部门同意后，方可支付现金。费用报销管理制度5为了进一步发挥科研经费的实效，现将教师外出业务活动费用报销要求如下：一、报销项目。由学校选派外出讲课、作报告、听评课、听报告、研讨会、参观考察等教育教学能力学习培训活动。二、报销标准1、交通费：按照陈庄至活动地点的公共交通车实际车费计算，凭实际车票数额报销。2、会务费：凭发票实际数额报销。3、住宿费：指路途较远不能当天往返的活动住宿，按住宿发票实际数额报销。4、餐费：路途较远在外食宿的活动按照发票实际数额报销；路途较近当天返回的活动只报销午餐费。三、报销程序1、活动归来都要认真进行反思、总结、提炼，撰写出有深度、高质量的学习汇
12、报材料，并在由学科主任组织的学科内部会议上交流汇报。2、汇报完后，学科主任要在汇报材料上签字证实。3、外派人员再持所有发票车票、汇报材料到校长室签字报销。4、最后到学校财务室报销。报销程序：撰写汇报材料一一学科内汇报一一学科主任签字一一校长室签字一一财务报销。四、报销要求1、必须是正式税章发票，并注意发票的期限。务必在发票的左上角注明事由。2、财务室不准受理未经校长签字的,票据。3、必须遵照先自垫付，后报销的原则。4、未经学校选派外出学习培训的不报销费用。五、未尽事宜另行研究。XX小学费用报销管理制度6、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务
13、部报销。第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者,可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予
14、报销。三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联,采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票，但必须在三天内到财务部报销。第十三条各项预付款先填借款
15、单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准。第十九条医疗费按企业规定每月定额发绐。第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批。第二十一条其余未明确的费用由总经理审批。五、附则第二十二条本制度由公司董事会负责解释。第二十三条本制度自发布之日起施行。费用报销管理制度7为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情景，特制定本制度。1.借款报销的审批权限1.1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后,报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。1.2 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。1.3
