《2024年国开（电大）专科《个人理财》形考题库（含答案）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2024年国开（电大）专科《个人理财》形考题库（含答案）.docx（8页珍藏版）》请在第壹文秘上搜索。
1、2024年国开（电大）专科个人理财形考题库（含答案）学校:班级:姓名:考号:一、单选题（20题）1.下列理财目标中属于长期目标的是（）。A.建立退休基金B.税收负担最小化C.偿还个人债务D.投资股票市场2 .按组织形式投资基金可分为O和公司型投资基金。A.契约式投资基金B,开放式投资基金C.封闭型投资基金D.指数基金3 .一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（）具有保值增假的作用。A.固定收益证券B.现金C.黄金D.储蓄4 .开放式基金的日常申购成功与否，投资者可以O工作日后向基金销售网点进行查询。.+（）B.+IC.T+2D.T+75 .以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：（
2、）A.股票B.国债C.人民币理财产品D.信托产品6 .在各种类型的证券投资工具中，（）具有最高的投资风险，但投资的回报率也最高。A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C.权益证券工具D.衍生工7 .当一国国际收支中的经常项目发生顺差时，其货币汇率就趋于OA.上升B.下降C.升水D.贴水8 .工资、薪金福利化的方式不包括：OA.企业提供住所B.企业提供假期旅游津贴C.企业提供员工福利设施D.将劳务报酬转化为工资、薪金所得9 .下列关于货币型理财产品表述错误的是()。A.主耍投资于货币市场的理财产品B.本金、收益、安全性高C.投资期短，资金赎回灵活D.常被作为定期存款的替代品1().假设某日英
3、镑兑人民币的汇率为13.353,当英镑兑人民币的汇率为13.2274时，英镑兑人民币变化幅度为:O.1.05%B.-1.05%C.-0.94%D.0.94%11 .上海利率即上海银行间同业拆放利率，缩写为O.HIBORB.S1BORC.1.1BORD.SHIBOR12 .下列O不是指数基金的优点？A.风险较小B.收益较高C监控管理工作筒单D.延迟纳税13 .在我国多层次的养老保险体系中，O可称为第一层次，也是最高层次。A.基本养老保险B.企业补充养老保险C.个人储蓄性养老保险D.城市最低生活保障14,下列理财目标中属于短期目标的是()。A.子女教育储蓄B.退休C.按揭买房D.休假15.根据生命
4、周期理论，个人在稳定期的理财特征为0。A.尽可能多地储备资产、枳累财富B.妥善管理好积累的财富、降低投资风险C.愿意承担一些高风险投资D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强16 .家庭资产用于家庭生活开支的合理配置比例是(。A.40%B.30%C.20%D.10%17 .下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是0。A.愿意承担较高的风险，追求高收益B.尽力保全已积累的财富、厌恶风险C风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益D.没有或仅有较低的理财需求和理财能力18 .比较适合退休养老理财的渠道不包括：(A.储蓄投资B.信托投资C.房产投资D.股票投资19 .当预期未来有通货膨胀时，个人和
5、家庭应回避0,以对自己的资产进行保值.A.股票B.浮动利率资产C固定利率资产D.外汇20 .下列关于投资者风险承受能力的说法，不正确的是OA.不同人的风险承受能力不同B.退休老人的风险承受能力通常低于中年人C投资期限越长，风险承受能力越强D.长期财务目标弹性越大，风险承受能力越弱二、多选题（15题）21 .在间接标价法下，外国货币量增加，表示A.外币贬值B.外币升值C.本币升值D.本币贬值22 .影响应纳税额通常ItfO因素。A.当月收入B.计税依据C.税率D.速算扣除数23 .债券投资的风险有0。A.利率风险B.再投资风险C债券赎回风险D.通货膨胀风险E.提前偿付风险24 .个人理财策划师职
6、业道德的一般原则包括（,体现了财务策划师对于公众、客户、同行以及雇主的费任。A.正直诚信原则B.客观性原则C.胜任原则D.公正原则25 .保险具有O功能。A.保值增值B.经济补偿C资金融通D.社会管理26 .信托的设立条件rrOA.信任基础B.信托财产C.书面契约D.特定目的27 .香港股票市场的投资品种有OA.蓝筹股B.红筹股C窝轮D.交易所交易基金28 .结构性存款大都与伦敦同业拆借利率挂钩，包括有三种情况：OA.正向挂钩B.反向挂钩C.设定区间挂钩D.与信用挂钩29 .投资型保险产品具有（）功能。A.保障B.投资C.投机D.套期保值E.定价30 .进行理财规划时资产配置的策略包括：OA.
7、制订投资策略氏买入并持有策略C恒定比率调节法D.非恒定比率法31 .税收筹划的原则是OA.合法性B.综合性C.节税效益最大化D.尽量少缴税32 .艺术品投资风险主要表现在以下方面：（）A.流通性差B.变现性差C.环境风险D.艺术品保管有一定的难度33 .以下税种属子流转税类的是：（）A.所得税B.增值税C消费税D.营业税34 .证券理财产品税收筹划方式包括：OA.所得再投资筹划B.投资国债C转化所得方式D.股票期权35 .基金的当事人包括0。A.证券交易所B.基金投资人C.基金管理人D.基金托管人E.证监会三、判断题（5题）36 .投保人通过购买保险，获得保险金的时候仍然需要纳税的。OA.正确
8、B.错误37 .保险具有免于债务追偿功能。OA.正确B.错误38 .按间接标价法表示的外汇汇率的升降与本国货币对外价值的高低成反比关系。OA.正确B.错误39 .出现十字星的K线往往暗示着行情要反转。OA.正确B.错误40 .做空即投资者先卖出一种预期会贬值的货币，希望于跌市中获利。（）A.正确B.错误四、计算题（2题）41 .张华某月工资薪金所得扣除贽用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？42 .周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少？五、简答题（1题）43 .请简述房地产投资系统风险和非系统风险的含义。参考答
9、案1.A44 A45 C46 C47 A48 D49 A50 D51 D52 .C1I.D12.B13.A14.D15.A16.B17.A18.D19.A20.D21.AC22.BC23.ABCDE24.ABCD25 .BCD26 .ABCD27 .ABCD28 .ABC29 .AB30 .BCD31.ABC32.ABD33.BCD34.BCD35.BCD36.B37.A38.B39.A40.A41 .当月应纳税所得额=36(X)元应纳个人所得税税额=(36(X)-2(XX)10%-25=135元42 .应纳个人所得税税额=个人当月取得的全年一次性奖金X适用税率一速算扣除数3000012=2500适用税率为15%,速算扣除数125周先生年终奖应纳税=300OoX15%-125=4375(元)43 .系统风险是指那些影响所布投资者即整个房地产投资市场的因素引起的风险，例如，战争、通货膨胀、全国性国民经济衰退、国家法律及政策的变动等，这些因素波及所有投资者，因而不可能通过投资多样化来分散，因此又称不可分散风险。非系统风险是指发生于个别投资项目或某些投资活动的特有事件造成的，例如由于经营策划失误、欠债过多等原因，造成实际投资收益低于预期收益或投资失败，这类风险可以通过多样化投资组合来分散或消除，因而又称可分散风险。
