公司采购付款控制流程及风险矩阵.docx

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公司采购付款控制流程及风险矩阵业务流程图风险控制矩阵控制事项控制活动控制主体协控风险水平控制文档阶段控制Dl1.付款计划编制不合理，使企业资金付款不受控。市场部相关部门中费用开支审批制度、预（应）付账款核算规程D22.付款申请不按计划，可能使企业遭受经济损失。市场部相关部门中费用开支审批制度、预（应）付账款核算规程3.审批手续不合规，可能使付款不受控，企业遭受经济损失。财务成本部相关部门高费用开支审批制度、预（应）付账款核算规程D34.不按审批办理付款，可能使付款不及时，影响物资配套，影响生产，使企业遭受经济损失。财务成本部相关部门中费用开支审批制度、预（应）付账款核算规程