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1、山东开放大学2024年秋金融企业会计形考任务2试卷总分:100得分:100L下列各项中，()既可以用于支取现金，也可以用于转账。A.普通支票B.特种支票C.现金支票D.转账支票2 .()是指在同一城市或异地的商业银行，因跨系统汇划款项导致存放中央银行款项账户资金余额不足所引起的相互资金融通。A.再贷款B.再贴现C.汇兑D.同业拆借3 .以下不属于境内联行往来组织体系的是()。A.港澳联行往来B.全国联行往来C.分行辖内往来D.支行辖内往来4 .出纳发生短款时，当日无法收回的，营业终了前应办理转帐的会计分录为()OA.借：库存现金；贷：其他应付款B,借：其他应收款；贷：库存现金C.借：其他应收款
2、；贷：营业外支出D.借：营业外支出；贷：库存现金5 .关于现金出纳工作的原则，下列各项中，不正确的是（）。A,双人经办B.钱账分管、收付分开C.换人复核D.严禁挪用库存现金、金银，可以白条抵库.6.以下现金运送的有关规定正确表述有（）。A.坚持双人押运B.严守秘密、专车运送C.严密交接手续D.双人管库7 .关于支付结算原则，下列表述中，正确的有（）。A.恪守信用8 .履约付款C.谁的钱进谁的账，由谁支配D.银行有条件垫款8 .金融机构往来包括（）等。A.商业银行与中央银行的往来B.各商业银行之间的往来C.商业银行与非金融机构之间的往来D.中央银行与金融机构之间的往来9 .下列属于资产类科目的有
3、（）。A.结算备付金B.存放中央银行款项C.库存现金D.向中央银行借款10.下列选项中，属于支付结算工具或支付结算方式的有（）。A.汇兑B.票据C.委托收款D.信用卡11.银行办理现金收入应坚持“先记账，后收款”的原则。122支行辖内往来指的是同一县（区）内各行处之间的资金账务往来。13.信用卡允许善意透支。144全国联行往来主要采取集中制核算形式。15 .银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。16 .工商银行本期应向人民银行补增财政性存款500万元，按期填制划拨凭证,办理手续，请编制两家银行的会计分录。17 .某银行营业终了，发生出纳长款200元，原因未明，经会计主管批准后列账。编写会计分录。
