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1、2023年度经营目标责任书甲方:乙方:为贯彻集团“十三五”时期改革发展的指导思想和总体目标,把握战略机遇、推进提质增效、激发企业活力,确保集团下达的各项任务指标的顺利实现,经双方协商一致,订立本目标责任书。考核指标如下:一、基本指标及分值(一)净利润(还原75%研发费用)(权重:30%)实现净利润目标:222.00万元。净利润=经核定的公司财务报表净利润-资金占用费-超额可控费用+研发费用*75%。1、资金占用费占用本部货币资金的,根据实际占用额按年化8.4%计算资金占用费。2、超额可控费用可控费用指招待费、办公用品、市内交通费用、汽车费用、差旅费五项费用,可控费用超过财务报表净利润10%的部
2、分在净利润中扣除。(二)经济增加值(权重:30%)经济增加值目标值:-2,797.63万元。(三)经营活动净现金流(权重:10%)经营活动净现金流目标值:-1,080.04万元。(四)营业收入利润率(权重:10%)营业收入利润率不低于0.51%o营业收入利润率=营业利润/营业收入*100%(五)净资产收益率(不含少数股东权益)(权重:4%)净资产收益率(不含少数股东权益)不低于0.44%。净资产收益率(不含少数股东权益)=年末归母净利润/平均归母所有者权益*100%。(六)现金流动负债比率(权重:3%)现金流动负债比率不低于-4.25%。现金流动负债比率=经营现金净流量/年末流动负债*100%
3、(七)资金利润率(权重:3%)资金利润率不低于13.55%。资金利润率=营业利润/(平均带息负债+平均向母公司借款)*100%O(八)“两金”占流动资产比(权重:4%)“两金”占流动资产比控制在25.68%以内。“两金”占流动资产比二(应收账款+存货-消耗性生物资产)/流动资产。(九)“两金”压降(权重:3%)1、应收账款应收账款增幅低于营业收入增幅,1年以上应收账款零增长。2、存货存货(扣除消耗性生物资产)增幅低于营业收入增幅,非正常存货零增长。(十)预付账款压降(权重:3%)预付账款增幅低于营业收入增幅。二、约束性指标及得分(一)营业收入营业收入目标值101,165.00万元。(二)资产负
4、债率资产负债率不高于33.53%。资产负债率=负债总额/资产总额*100%。三、其他因经营行为不当、人为工作失误等给公司经济或声誉造成损失的,视情节轻重程度、损失金额大小,扣减当事人及子公司负责人当年全部或部分奖金,并按照公司有关规章制度进行相应处理。四、考核办法最高按照公司净利润的15%乘以考核系数计算绩效奖金总额。考核系数二总得分/100。考核系数计算方法为:序号指标明细指标得分一,基本指标1净利润2经济增加值(EVA)完成,30,完成值每低T目标值5%减1分3经营活动净现金流完成,10;未完成,O4营业收入利润率完成,10;每低于目标值0.1%减1,不足0.1%按减1分计算,低出1%不得
5、分5净资产收益率完成,4;未完成,O6现金流动负债匕匕率完成,3;未完成,O7资金利润率完成,3;每低于目标值0.1%减1,不足0.1%M1分计算,低出03%不得分8(应收账款+存货-消耗性生物资产)/流动资产完成,4;未完成,O9(应收账款+存货)压降310预付账款压降,3二约束性指标1营业收入如净利;雕标完成,收入未完成,营业收入指标不扣分完成不得分,不能完成扣分,扣分细则待定2资产负债率不高于预算值完成不得分,不能完成扣分,扣分细则待定五、双方权责(一)本部主要责任1 .对下属企业的经营活动、财务收支、资金使用、遵纪守法等情况进行监督和指导。2 .审批下属企业的年度预算。3 .向下属企业
6、计划内正常经营活动提供所需的资金或额度,但本部有权根据整体授信情况对资金或额度进行适当调整。(二)下属企业主要责任1 .努力开拓市场,确保销售规模与营业利润适度增长。2 .认真做好经营预测,制订应对市场变化的措施,把握市场经营主动权。3 .遵纪守法,合法经营,严守商业秘密(特别是财务信息),遵守本部的各项规章制度,不开展融资性贸易业务。4 .加强风险管理,防范每笔业务的资金、税务、法律风险。对业务实行全程跟踪管理,及时结算、回款,杜绝应收款逾期。5 .按本部要求指定专人负责业务台账和档案管理,妥善保管经营活动中的合同、资料和相关文件,做到资金、票据、库存等账目的完整、清晰、准确。6 .下属企业在经营过程中要随时接受本部、集团审计及对口主管部门的检查、监督与指导。六、调整与变更发生下列情形之一,公司酌情予以调整:(一)重大政策变化;(二)严重自然灾害等不可抗力因素;(S)公司重组、上市及会计准则调整等不可比因素;(四)公司组织机构调整等其他事项。【本页无正文,为签字盖章页】甲方:企业负责人签字:乙方:下属企业负责人签字:下属企业主管领导签字: