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1、“五险”指的是五种保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；“一金”指的是住房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费，工伤保险和生育保险完全是由企业承担的。个人不需要缴纳。这里要注意的是“五险”是法定的，而“一金”不是法定的。基本概念-1养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“同一年度在职职工的平均工资收入”来获得。举例说明如：某年某一城市新退休人员领取的平均养老金为650元/
2、月，而同年该城市在职职工的平均工资收入为1100元/月，则：该年该市退休人员的养老金替代率为（6501100）100% = 59.09% 。中国现状2012年国家审计署8月发布的社保审计报告，从2005年至2011年，我国企业职工养老金年均增长13.4%，由2005年的每人每月713.25元提高到2011年的每人每月1516.68元，跑赢了CPI。社保专家根据审计署最新公布数据得出，2011年企业养老金替代率仅为42.9%，低于国际警戒线的50%。基本概念-2缴费工资指数的计算方法：它是以参保人实际缴费（历年指有几年计算几年）的缴费工资除以上年当地的职工平均工资，计算出当年的指数。举例说明比如
3、你1995年的缴费工资是800元，当地1994年的职工平均工资为700元，那么你1995年的缴费工资指数就是800元除以700元=1.143；如你1996年的缴费工资是1000元，当地1995年的职工平均工资为900元，那么你1996年的缴费工资指数就是1000元除以900元=1.111；这样一直计算到停止缴费年限为止； 然后，再将已求得的历年的缴费工资指数相加之和除以你的实际缴费年限=你的缴费工资指数（1.143+1.111）/2（95-96的实际缴费年限）.； 最后，再用你的缴费工资指数乘以当地上年职工平均工资=你的指数化月平均缴费工资。社会养老保险退休计算办法影响养老金多少的3个因素1.
4、退休时上年度省平工资（省平工资每年都在增加，养老金也就逐年水涨船高。所以，退休时间越晚，养老金越多）； 2.本人缴费年限（缴费年限越长，养老金越多）； 3.个人账户储存额 （缴费金额越多，养老金越多）。 计算公式： 1. 基础养老金=(退休时上年度全省在岗职工月平均工资十本人指数化月平均缴费工资)2本人缴费年限) 1 2. 个人账户养老金=退休时个人账户储存额本人退休年龄相对应的计发月数养老金=基础养老金+个人账户养老金养老金的计算公式:1. 基础养老金=(退休时上年度全省在岗职工月平均工资十本人指数化月平均缴费工资)2本人缴费年限) 1 2. 个人账户养老金=退休时个人账户储存额本人退休年龄
5、相对应的计发月数3. 计算公式：月基本养老金月基本养老金=基础养老金基础养老金+个人账户养老金个人账户养老金。 理解误区-1养老金，交够15年就可以不用再交了吗？领取退休金要满足两个条件一、交费满15年；二、到法定退休年龄，满足这两个条件就可以领取养老金。但是，如果你交15年养老保险和交30年养老保险，到退休时领取的养老金是不同的。具体政策如下：缴费年限累计满15年的，退休后按月发给养老金；累计不满15年的，退休后不享受按月领取养老金待遇，只是将个人账户储存额一次性支付给本人。值得注意的是，缴费没到法定退休年龄中断缴费的，其基础养老金是按停止缴费的上年度社平工资的一定比例计发，而不是按实际退休
6、年份的上年度社平工资标准计发。因此，“满15年”只是跨入了可以享受按月领取养老金的“队列”，如果在退休前缴满15年停缴，其养老金会减少很多。社保局建议，从保障其年老后生活的角度出发，在条件允许的情况下尽量多缴纳养老保险费，这样退休后才能有较高的养老金水平。理解误区-2养老金，平时交的越多，退休后拿的越多？如果是由个人全额缴纳的，确实是按60%缴的合算，但“不管交多交少，基本养老金的部分得的都是一样的”是不正确的，缴费比例高，基础养老金也会高的，打个比喻：缴的指数是1.2，得到1.1；缴的指数是0.6，得到的是0.8.。计算基础养老金时要把历年的缴费基数进行平均的，因此你以前缴得高不会白缴，假如
7、你前三年按100%缴，后二年按60%，在这五年的缴费基数就是：（1+1+1+0.6+0.6）/5=72%。说明1：交的越多，拿的越多。说明2：交的多的比例，与拿的多的比例，不成正比。举例说明：某男，27岁，按社平工资增长8%,职工个人账户记账年利率平均水平为4%，缴纳方式分别按社平工资和社平工资2倍交纳，结果：工资替代率分别是41.4%和45.07%。社保只能是低水平的保社保只能是低水平的保, ,而不是包。而不是包。实际上实际上, ,我们是包不起的。我们是包不起的。在视察5.12地震灾区时饱含深情的说：你们要多买商业保险，为国家减轻负担，为家庭获得保障。说明1：工资替代率明显偏低。说明2：要想退休后生活品质不下降，要自己提前筹划，以提升生活品质，安享晚年。
