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1、n 近三年的考题平均在4分左右。n 本章本章主要考点主要考点n 1商业银行的定义和性质n 2商业银行的职能和组织形式n 3商业银行的主要业务和经营管理原则n 4存款保险制度n 5有效市场理论n 6.金融市场的结构n 一、商业银行的运营与管理一、商业银行的运营与管理 n 学习要求：n 1、掌握商业银行的性质、职能及组织形式n 2、掌握商业银行的主要业务和经营管理原则n ( (一一) )商业银行的内涵商业银行的内涵n 1.商业银行的定义(掌握)n 商业银行又称为存款货币银行，以经营工商业存款、放款为主要业务，并为客户提供多种金融服务。它是金融机构体系中最为核心的部分。n 2.商业银行的性质n 商业
2、银行是最典型的银行，是以盈利为目的、主要以吸收存款和发放贷款形式为工商企业提供融资服务、并办理结算业务的金融企业。n (1)商业银行与一般工商企业比较：都是企业，但商业银行是金融企业，是承担资金融通职能的企业。n n (2)商业银行与中央银行以及政策性银行比较：都从事银行业务，具备银行业的基本特征。但中央银行与政策性银行不以盈利为目的，商业银行则以盈利为目的。n (3)商业银行与非银行金融机构比较：业务范围不同。非银行金融机构的经营范围很窄，经营不完全的信用业务，或不以银行信用方式融通资金。商业银行经营范围广泛，是唯一能够面向公众吸收活期存款的金融机构。n 商业银行的性质可以概括为：经营目标盈
3、利化；经营行为市场化；业务活动多样化。【例题1多选题】商业银行是最典型的银行，与非银行金融机构比较，区别主要在于( )。A.是否以盈利为目的B.是否经营完全的信用业务C.经营范围的宽窄D.是否以银行信用方式融通资金E.经营管理制度【例题2单选题】在下列关于商业银行和中央银行本质特征的表述中，正确的是( )。A.都能对工商企业发放贷款B.都追求利润最大化C.商业银行能吸收社会公众的活期存款，中央银行则不能D.商业银行承担货币发行任务，中央银行则没有n ( (二二) )商业银行的职能与组织形式商业银行的职能与组织形式n 1.商业银行的主要职能(掌握)n (1)信用中介吸收存款，发放贷款，发挥着化货
4、币为资本的作用n (2)支付中介银行接受客户的委托，为工商企业办理与货币资本有关的技术性业务，如汇兑、非现金结算等。使商业银行成为企业的总会计、总出纳。n (3)信用创造。n 其中，信用中介是商业银行最基本的职能。信用中介信用中介吸存放贷，最基本的职能吸存放贷，最基本的职能支付中介支付中介企业委托业务，如汇兑、非现金结算信用创造信用创造扩张信用n 【例题单选题】商业银行受企业委托，为其办理与货币资本运动有关的技术性业务，成为企业的总会计、总出纳。这体现了商业银行的（）作用。 A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.货币投放 n 正确答案B答案解析企业委托业务体现了商业银行的支付中介职能。
5、1 1）按机构设置分类）按机构设置分类单一银行制和总分行制单一银行制和总分行制2 2）按业务经营）按业务经营范围范围 分类分类专业化银行制（分业经营）和综合化银专业化银行制（分业经营）和综合化银行制（全能银行制）。行制（全能银行制）。商业银行的组织形式（熟悉）商业银行的组织形式（熟悉）n 【例题1单选题】商业银行最基本的职能是( )。n A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.货币创造n 【例题2单选题】商业银行吸收存款，集中社会上闲置的货币资本，又通过发放贷款，将集中起来的货币资本贷放给资金短缺部门，这是银行的( )职能。n A.支付中介B.信用中介C.货币创造D.金融服务n 【例题3多选题
6、】以下属于商业银行支付中介职能的业务包括( )。n A.发放贷款B.非现金结算C.异地货币资金汇兑D.吸收存款E.票据贴现n 1 1. .负债业务负债业务资金来源业务资金来源业务n 负债业务是形成商业银行资金来源的业务。其全部资金来负债业务是形成商业银行资金来源的业务。其全部资金来源包括自有资金和吸收的外来资金两部分。自有资金包括成立源包括自有资金和吸收的外来资金两部分。自有资金包括成立时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润。这部分称时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润。这部分称为权益资本。外来资金的形成渠道主要是吸收存款、向中央银为权益资本。外来资金的形成渠道主要是吸收存款、向
7、中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中以吸收存款为主。场借款等，其中以吸收存款为主。n ( (1)1)吸收存款。吸收存款是银行组织资金来源的主要业务。吸收存款。吸收存款是银行组织资金来源的主要业务。n n ( (2)2)借款业务。再贴现或者向中央银行借款借款业务。再贴现或者向中央银行借款; ;同业拆借同业拆借; ;发行金融发行金融债券债券; ;国际货币市场借款国际货币市场借款; ;结算过程中的短期资金占用。结算过程中的短期资金占用。n 【例题1单选题】银行资金主要来源于( )。n A.吸收存款n B.再贴
8、现n C.发行债券n D.同业拆借n 【例题2多选题】商业银行的资金来源包括自有资金和外来资金两部分。以下属于外来资金形成渠道的有( )。n A.吸收存款n B.向中央银行借款n C.结算过程中占用短期资金n D.发行股票n E.同业拆借n n 单选商业银行外来资金的形成渠道主要是（ ）。n A吸收存款n B票据贴现n C发放贷款n D发行股票n 参考答案：An 答案解析：商业银行外来资金的形成渠道主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中又以吸收存款为主。n 2.资产业务资金运用业务n 资产业务是商业银行的资金运用业务，是商业银行获得收益的主
9、要业务活动。n ( (1)1)票据贴现票据贴现n 贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务。间接贷款给票据持有人。n ( (2)2)贷款业务贷款业务n 贷款业务在银行资产中的比重一般排在首位。n 贷款的类型如下：贷款的类型如下：n ( (1)1)按归还期限划分，分为：按归还期限划分，分为：n 短期贷款短期贷款-期限在期限在1 1年以内的贷款年以内的贷款n 中期贷款中期贷款-期限在期限在1 15 5年的贷款年的贷款n 长期贷款长期贷款-期限在期限在5 5年以上的贷款年以上的贷款n ( (2)2)按贷款条件划分，分为：按贷款条件划分，分为：n 信用贷款信用贷款-以借款人信誉发放的贷款。以借款人
10、信誉发放的贷款。n 担保贷款担保贷款-以特定抵押品作为担保的贷款，包以特定抵押品作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。n (3)(3)以用途为标准，可以分为以用途为标准，可以分为n 资本贷款资本贷款-以设备的更新改造或增添固定资产等以设备的更新改造或增添固定资产等为目的的贷款，属于投资性质的贷款。为目的的贷款，属于投资性质的贷款。n 商业贷款商业贷款-以企业原材料的购进以及商品交易等以企业原材料的购进以及商品交易等为目的贷款，属于生产或经营周转性质的贷款。为目的贷款，属于生产或经营周转性质的贷款。n 消费贷款消费贷款-以消费为目的的个人发放的贷款。以消
11、费为目的的个人发放的贷款。（3 3）投资）投资业务业务n 投资业务主要是银行以其资金作为投资而持有各种有价证券投资业务主要是银行以其资金作为投资而持有各种有价证券的业务活动的业务活动。n （1）银行持有有价证券；（2）投资范围有限制性规定。n 为防范风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般为防范风险，金融管理当局对商业银行证券投资的范围一般都有限制性规定，许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做都有限制性规定，许多国家规定只允许做债券业务，而不允许做股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资股股票买卖，或者允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资股票。票。n 3.3.中间业务
12、中间业务n 中间业务指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其中间业务指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为“支支付中介付中介”而提供的金融服务。也称为而提供的金融服务。也称为无风险业务无风险业务。n (1)(1)结算业务：包括现金结算和转账结算。银行提供的结算结算业务：包括现金结算和转账结算。银行提供的结算业务主要指转账结算。业务主要指转账结算。n (2)(2)信托业务：包括资金信托和财产信托。信托业务：包括资金信托和财产信托。n (3)(3)租赁业务：包括融资租赁和经营性租赁租赁
13、业务：包括融资租赁和经营性租赁n (4)(4)代理业务：如受财政部门委托，代理发行和兑付国债代理业务：如受财政部门委托，代理发行和兑付国债n (5)(5)咨询业务：咨询业务：【例题1多选题】下列各项中，属于商业银行中间业务的有( )。n A.结算B.票据贴现C.咨询D.信托E.再贴现【例题2单选题】某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了1万元手续费。这种业务属于商业银行的( )。n A.中间业务B.负债业务C.贷款业务D.票据贴现业务n 【例题3多选题】商业银行的资产业务主要包括( )。A.票据贴现B.贷款C.再贷款D.结算E.证券投资n ( (四四) )商业银行的经营管理商业银行的
14、经营管理n 掌握商业银行经营管理的基本原则：盈利性原则、流动性原则和安全性原则n (1)盈利性原则n 注重资产业务的盈利性，是商业银行业务经营的首要原则。n (2)流动性原则n 两层含义：商业银行必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产;商业银行取得现款的能力。n 商业银行的资产流动性与盈利性呈负相关关系负相关关系。n (3)安全性原则n 安全性原则的基本含义是指商业银行在放款和投资等业务经营过程中要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损。n 商业银行的资产安全性和盈利性也呈负相关关系。负相关关系。n 【例题单选题】在商业银行管理中，安全性原则的基本含义是在放款和投资等业务经营过程中（）
15、。A.必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产B.要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损C.要有较强的取得现款的能力D.必须获得尽可能高的收益n 正确答案B答案解析安全性原则的基本含义是在放款和投资等业务经营过程中要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损。n 5 5、存款保险制度、存款保险制度n （1 1）定义：）定义：存款存款保险制度又称存款保障制度，是指存款类保险制度又称存款保障制度，是指存款类金融机构根据其吸收存款的数额，按规定的保费率向存款保金融机构根据其吸收存款的数额，按规定的保费率向存款保险机构投保，当存款机构发生经营危机导致无法满足存款人险机构投保，当存款机构发生经营危机
16、导致无法满足存款人提款要求时，由存款保险机构向存款人偿付被保险存款，从提款要求时，由存款保险机构向存款人偿付被保险存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度安排。度安排。n （2)2)组织形式组织形式：n 由政府建立存款保险机构，如美国，英国，加拿大；n 由政府和银行界共同建立存款保险机构，如日本，比利时；n 在政府支持下由银行同业联合建立存款保险机构，如德国，法国，荷兰。n （3 3）偿付偿付限额：限额：n 50万以内，全额赔付；超过50万，从该投保机构清算财产中受偿。n （4 4）存款保险基金的来源：存款保险基金的来源：保费；清算中分配的财产；基金收益；其他。n （5 5）存款保险基金的运用：存款保险基金的运用：存央行；投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券及其他高等级债券；国务院批准的其他形式。n (6)(6)偿付偿付情形情形：n 存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织；n 存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算；n 人民法院裁定受理对投保机构的破产申请；n 经国务院批准的其他情形。n
