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1、附件120XX年度行政事业单位内部控制报告（单位公章）单位名称:单位负责人：（签章）分管内控负责人：（签章）牵头部门负责人：（签章）填表入（签章）填表部门:电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期:年月日填报须知1 .20XX年度行政事业单位内部控制报告分为正文和附表两个部分。2 .各单位根据行政事业单位内部控制规范（试行），在本报告中如实填写本单位经济活动所涉及的预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等业务的内部控制建设情况，不包括人事、党建等领域的内部控制情况。3 .各单位应在20XX年度行政事业单位内部控制报告系统中填报相关内容，系统自动生成20XX年度行政事业单位内部控制报生，口O4
2、 .单位名称填列单位的全称，各级主管部门填报本级报告时，应在单位名称后加（本级）。1 报告中的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。6 .电话号码处填写填表人的联系电话号码。7 .报送日期填写单位负责人审批通过内部控制报告的时间。8 .填写前请认真阅读填报须知和附表内每一事项表格下方的填写说明。9 .本报告应当按照规定进行脱敏脱密处理严禁报送涉密信息,敏感信息通过光盘报送。为贯彻落实财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见（财会201524号）的有关精神，依据行政事业单位内部控制规范（试行）（财会201221号）和行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）（财会20171号）的有关规
3、定,现将本单位20XX年度内部控制工作情况报告如下：一、单位内部控制工作的基本情况（-）内部控制机构设置与运行情况。（二）内部控制工作的组织实施情况。（三）内部控制制度建设与执行情况。（四）内部控制评价与监督情况。二、单位存在的内部控制问题及其整改情况（-）20XX年度单位内部控制评价发现问题及其整改情况。（二）20XX年度单位巡视、纪检监察、审计等工作发现的与内部控制相关问题及其整改情况。三、单位内部控制报告审核情况（-）报告材料的规范性。报告材料是否完整，数据填列是否齐全并符合填报要求，报送手续是否齐全。（二）上下年数据变动合理性。上下年度数据衔接是否一致，变动是否合理，差异过大应当说明。
4、（三）业务数据的准确性。有关业务数据与决算报表、国有资产报表等同口径数据是否保持一致。（四）数值型指标的合理性。数值型指标是否存在不合理的异常值。四、单位内部控制工作的经验做法和取得的成效（-）单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法。（二）单位建立与实施内部控制后取得的有关成效。1 .在提升单位内部控制意识及管理水平方面的成效。2 .在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理及合同管理六大经济业务领域方面的成效。3 .在内部控制评价监督方面的成效。4 .内部控制报告的应用领域和成效。五、有关意见建议本单位对行政事业单位内部控制工作的意见建议。附表一、单位基本情况组织机构代
5、码基本性质预算级次预算管理级次支出功能分类年末在职人数所在地区隶属关系财政预算代码说明：组织机构代码根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码第9-17位信息填列。单位预算级次填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次，与部门决算封面上预算级次一致。非预算单位It须填报无。预算管理级次按单位预算分级管理的级次选择填列。非预算单位填报90.非预算单位。支出功能分类填列部门决算支出决算表（财决04表）中涉及金额最多的支出功能分类科目。年末在职人数填列在政府编制管理部门核定的编制内、由单位人事部门管理的
6、实有年末在职人数，与部门决算基本数字表（财决附02表）第4栏合计数一致，即年末实有人数中人员总计”的在职人员合计数。所在地区以6位代码表示，根据国家标准中华人民共和国行政区划代码（GB/T2260-2007）填歹山隶属关系以9位代码表示，前6位中央单位均填零，地方单位填行政区划代码。后3位为部门标识码，根据国家标准中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码(GB/T4657-2009)填歹I。单位财政预算代码即预算宣里T本化系统中的单位代码，中央一级预算单位按财政部编制的三位代码填列，二级预算单位为六位代码，前三位填列其一级预算单位编码，后三位由一级预算单位从001-799依次自行编制，三级及以
7、下预算单位以此类推。地方单位的财政预算代码应与部门预算代码一致。非预算单位此项不需填报。二、单位层面内部控制情况(-)内部J翰用!樨丽清兄靶是S成却脚颇争JK是口否单位是否成立内部控制工作小组是口否单位内部程颇导d曲负责人为单位主要负责人口分管财务领导其他分管领导口姓名:职务：解废副建iS莓哪1S在行政管理部门财务部门内审部门纪检监察部门其他部门口未设置取出阚介与监B部TS在行政管理部门财务部门口内审部门口纪检监察部门口其他部门口未设置口说明：需上传成立内部控制相关机构的制度文件作为佐证材料。(二)内跚箍的1构运行兄20XX年度单位召开型睁0领争组会的欠数2OXX年单位开展内部颉相关翱I吸20
8、XX钻单位层面取睁岖睑的麋盖阖兄组织架构：口运行机制：口关键岗位：口制度体系：信息系统：未评估：20XX年g单糜否轴向介是口否口20XX年度到讷K作为完善内部管理制度的依据口作为绩效管理的依据口作为监督问责的参考依据口作为领导干部选拔任用的参考口其他领域口未应用说明：内部控制领导小组会议包括内部控制专题会议或与内部控制工作相关的会议。需上传内部控制领导小组会议纪要作为佐证材料。内部控制相关培训包括内部控制专题培训或将内部控制作为议题之一的相关培训。需上传内部控制培训通知或纪要等作为佐证材料。20XX年度单位层面内部控制风险评估覆盖情况根据20XX年度单位组织开展或委托第三方开展单位层面风险评估
9、工作以及出具的风险评估报告或其他文件,逐项勾选已进行内部控制风险评估的方面。需上传风险评估报告等材料作为佐证材料。内部控制评价是指单位自行或者委托第三方对单位内部控制体系建立与实施情况评价并出具评价报告。需上传内部控制评价报告作为佐证材料。（三）腕权力运行兄单嚣粒健领事h、分搬权加狡硼制是口否口单位嚣1.z关腱岗位=FS院后初轮岗机制，并明确不具是口否口钠摩锌重-大翼懈集（松事燥!腌J是口否口说明：分事行权是指对单位经济活动和业务活动的决策、执行、监督，应当明确分工、相互分离、分别行权；分岗设权是指对涉及经济活动、业务活动的相关岗位,应当依职定岗、分岗定权、权责明确；分级授权是指对单位各管理层
10、级和相关岗位，应当明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限。单位应当按照有关规定对关键岗位人员实行轮岗交流，明确轮岗范围、轮岗周期与轮岗方式，不具备轮岗条件的可以采用专项审计等替代措施。需上传定期轮岗（或专项审计）相关制度。三重一大是指重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用。（四）内韵翰相关问教情况20XX年g单位内座滞辟价2?周兄问题总数：已完成整改问题数量：正在进行整改问题数量:未整改问题数量:20XX年g单位巡视郑蛔g部箍厢关兄问题总数：已完成整改问题数量：正在进行整改问题数量:未整改问题数量:20XX年度单性瑜监察发现与内1辘厢关或鲍
11、晴况问题总数：已完成整改问题数量：正在进行整改问题数量:未整改问题数量:20XX辐单位计发现rt厢关既酶晴兄问题总数：已完成整改问题数量:正在进行整改问题数量：未整改问题数量：说明：20XX年度单位内部控制评价发现问题整改情况根据内部控制评价报告以及整改文件及成果等内容填写。20XX年度单位巡视发现与内部控制相关问题整改情况根据各类巡视报告及巡视整改工作报告等内容填写，仅填列与内部控制相关的问题。20XX年度单位纪检监察发现与内部控制相关问题整改情况根据单位纪检监察报告及整改工作报告等内容填写，仅填列与内部控制相关的问题。20XX年度单位审计发现与内部控制相关问题整改情况根据各类审计报告及整改
12、工作报告等内容填写，仅填列与内部控制相关的问题。政府会计改革单醐行K府ew海j度是口否口20XX年度单位是否蝌斓会计询制鳗斯獭算会计核甯联会H侬是口否口20XX霜单位南三和无形砺甘酬E是口否口20XX府部加务报告时部我所属单位之间发生的经济峥凄震否嘀进行确认是口否口不适用口单位是否1锤$建设投资、iS5t保障性住房、政府储备物资、匡侑文物文化资产嘤内基本建设投资：是口否口不适用口公共基础设施：是杳不适用保障性住房：是口否口不适用政府储备物资：是口否口不适用口国有文物文化资产：是否不适用单彳谩励展阕麴鄙汾析与是口否说明单位应当按照国家统一的会计准则制度进行账务处理编制会计报表，并建立健全会计核算
13、过程和财务报告编制环节的内部控制制度。20XX年度单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算根据单位年度预算会计核算和财务会计核算情况勾选。编制20XX年度政府部门财务报告时,部门及所属单位之间发生的经济业务或事项是否在抵销前进行确认,根据20XX年度政府部门财务报告编制过程中的内部抵销情况勾选。若单位不存在内部抵销事项，则勾选不适用。单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算，根据单位基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产核算实际情况勾选。若单位不存在相关业务,则勾选“不适用。
14、三、业务层面内部控制情况(-)内剖蹄(用的六大经济姓领t或适用口不适用口适用口不适用口适用不适用适用不适用建设:项目管理适用不适用口适用口不适用其他峥领t或说明：如单位适用某项经济业务，但20XX年度该业务实际未发生,也应勾选适用。对于不适用的业务领域，应在佐证材料中加以说明或提供支撑材料,如加盖单位公章的说明材料等。政府采购是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。单位使用财政性资金采购的集中采购目录以外和采购限额标准以下的货物、工程和服务，即自行采购业务可比照政府采购业务控制程序执行。建设项目是指单位自行或委托其他单位进行的建造、安装活动。建造活动主要是指各种建筑的新建、改建、扩建及修缮活动，安装主要是指设备的安装工程。若内部控制建设覆盖六大业务领域以外的其他业务，可填写具体业务名称。（二）耳康分离阖兄预算业务收支业务政府采购业务资产管理建设项目管理合同管理s嵯阍立是否制定岗位是否制定岗位制定岗位是否制定岗位是否制定岗位职责说明书信说明书职责娜书职责说明书职责说明书职责说明书是口否口是口否口是口否口是口否口是
