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1、部门整体支出绩效评价共性指标体系框架一级指标二级指标三级指标得分指标解释指标评分细则数据来源A部Al部门目All部门中长期部门（单位）中长期规设定了部门中长期规划目标，得部门中长期规门决标（12分）规划目标的明确划目标的设定情况；中0.5分；设定的部门中长期规划划目标、市政策性与合理性（22长期规划目标应设定明目标明确，得05分：能够适应府相关规划、(35分）确，应与政府中长期规昆明市卫生事业发展“十三五”部门“三定”分）划目标相适应，且应与规划，得0.5分；能够与部门方案、部门职部门职能相适应。职能相适应，得05分。能文件。A12年度工作目部门年度工作目标的设部门年度工作目标明确设定，得年度
2、工作目标标的明确性与合2定是否明确合理。1分；年度工作目标与部门中长与部门中长期理性（2分）期规划目标一致，得1分。规划文件A13年度工作计部门年度工作计划是否将部门详细工作计划与年度工作年度工作计划划与年度工作目2与部门年度工作目标相目标对应匹配，视匹配情况酌情得与年度工作目标的一致性（2一致。0-2分。标文件分）14绩效目标合3用以反映和考核部门整符合部门制定的中长期实施规部门中长期规理性（3分）体绩效目标与部门职划计1分；符合部门“三定”方划、部门“三能、年度工作目标的一案确定的职责计1分：与部门年定”方案、年致性。度工作目标、任务相一致计1分。度重点工作任务与工作计划A15绩效指标明确
3、性（3分）3整体绩效目标所设定的绩效指标是否依据部门工作目标和工作任务进行细化、量化，绩效指标是否可衡量。将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；与本年度部门预算资金相匹配计1分。部门年度重点工作任务与工作计划。A2部门职A21部门职能的考察部门职能界定是否职能明确、设定依据充分，得1部门职能描能（10分）明确性与科学性明确科学，是否有相关分：有“三定”文件，但职能描述、“三定”（1分）1文件。述不明确，得05分;没有职能设定的文件依据且职能不清，得O分文件A22年度工作目部门所设定的具体目标将
4、部门详细工作目标与部门职能部门年度工作标与部门职能的4是否与部门职能相适对应匹配，视匹配情况酌情得0-4目标、部门职适应性（4分）应。分。能23年度具体工部门年度各类具体工作将部门年度具体工作与部门职能部门年度各项作与部门职能的4是否与部门职能相匹对应匹配，视匹配情况酌情得0-4具体工作，部匹配性（4分）配。分。门职能A24部门内设科部门内设科室及下属单有职责文件制度规定部门各科内设科室及下室及下属单位职责的明确性（1分）1位具体职责是否明确。室及下属单位具体职责，得05分；具体职责明确，得0.5分。属单位职责文件A3资源配A31基本支出预2用以反映部门年度基本支出预算是否根据人员如实核定人员
5、基数，得1分；根据基本预算标准进行编制，得1部门基本支出预算标准、基置（13分）算合理性（2分）经费、公用经费标准进行合理编制。分。本支出预算A32项目支出预用以反映部门年度项目预算程序合理，得1分：预算部门项目支出算合理性（4分）支出预算程序、预算依依据充分，得2分；符合资金使预算编制详细4据、适用范围的合理性。用范围，得1分。资料，访谈、文件梳理等、其他资料A33人力资源投用以反映部门核定人员通过问卷及访谈调研,分析人员的人员编制文入合理性（2分）2的编制与部门工作内容工作量和工作时长，视匹配情况得件、调研的合理性。0-2分。A34办公资源投用以反映部门现有办公办公资源经费保障充足，得1部
6、门办公资源入合理性（2分）2资源能否满足部门日常分；办公资源配置合理，得1配置情况、调工作需求。分。研等资料A35重点项目资部门本年度预算安排的根据重点项目资源分配，对重点项重点项目相关源分配合理性（3重点项目支出与部门项目完成实施的保障程度进行评分。资料分）目总支出的比率，用以能够保障重点项目顺利实施、全面3反映和考核部门对履行完成当年工作目标任务的得满分，主要职责或完成重点任每有一项重点项目因资金不足无务的保障程度。法完成，按权重（3分）的3扣分，扣完为止。B部Bl预算管Bll基本支出预部门基本支出本年度决预算执行率=部门基本支出决算/基本支出预算门管理（7分）算执行率（1分）1算数与预算
7、数的比率，部门基本支出预算XlO0%。决算批复，预算调理用以反映和考核部门数：部门本年度基本支出实际支出整批复、预算（20分）（单位）基本支出预算执行程度。资金数。预算数：财政部门批复的本年度部门基本支出预算数以及当年批复的调整数。预算完成率N95%得满分，未达到的每低于K扣0.1分，扣完为止。编制等其他资料B12项目支出预部门项目支出本年度决预算执行率=部门项目支出决算/项目支出预算算执行率（4分）算数与预算数的比率，部门项目支出预算XlO0%。决算批复，预算调用以反映和考核部门项数：部门（单位）本年度项目支出整批复、预算4目支出预算执行程度。实际支出资金数。预算数：财政部门批复的本年度部门
8、（单位）项目支出预算数以及当年批复的调整编制等其他资料数。预算完成率295%得满分，每低于1%扣0.2分，扣完为止。B13“三公经费”部门本年度“三公”经“三公”经费控制率=（本年度”三三公经费使用控制率（1分）费预算数与上年度“三公”经费总额/上年度“三公”经情况公”经费预算数的变动费总额）XloO%。“三公”经费：1比率，用以反映和考核年度预算安排的因公出国（境）费、1部门（单位）对控制行公务用车购置及运行费和公务接政成本的努力程度。待费。三公经费控制率WlO0%得满分，2120%得0分，区间内按权重进行扣分。B14预算调整情1用以反映预算单位是否根据年中预算执行情况及时申预算调整相关况（
9、1分）X根据年中预算实际执行请预算调整，得0.5分：按规定资料情况及时合规进行预算调整。程序进行预算调整，得05分B2财务管理（6分）B21财务管理制度健全性及执行情况（1分）1部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的财务管理制度是否健全完整。用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。是否已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，0.25分；相关管理制度是否合法、合规、完整,0.25分：相关管理制度是否得到有效执行，0.5分。财务管理相关制度及执行情况调研B22资金使用合规性（4分）4部门使用预算资金是否符合相关财务管理制度的规定，用以反映和
10、考核部门预算资金的规范运行情况。符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，1分；资金的拨付有完整的审批程序和手续，1分：项目的重大开支经过专题论证，1分；符合部门预算批复的用途，1分：是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，一旦存在该指标不得分。资金支出相关凭证、流程梳理等B23财务监控的有效性（1分）1用以反映部门财务监控监督工作的有效性，包括监控、监督措施的制定及执行等方面。制定明确的财务监控监督措施，得0.5分；监控、监督措施执行有效，得0.5分：财务监控监督相关办法及条款，实际执行情况资料B3人力资源管理（2分）B31在职人员控制率（1分）1部门本年度实际在职
11、人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）XlOOK在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。在职人员控制率WlO0%得满分,有超出的作出情况说明，根据客观实际情况给予超出相应比例扣分。部门编制数、在职人数、年内变化情况B32人力资源管理执行情况（1分）1考察部门人力资源管理的健全性及执行规范性，包括在编、派遣、临时员工的管理，包括招聘、培训、工资发放及考核等。有具体的人力资源管理制度文件或参照文件，得05分：严格按照相关文件对各类型人员进行管理和考核，得0
12、5分人力资源管理相关文件及实施情况B4资产管理（2分）B41资产管理制度健全性及执行情况（1分）1部门为加强资产管理、规范资产使用而制定的资产管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。是否已制定或具有固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度,得0.25分；相关管理制度是否合法、合规、完整，得0.25分：相关管理制度是否得到有效执行，得05分。资产管理相关办法B42固定资产在用率（1分）1部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。固定资产在用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）100%。固定资产在用率达到95%以上得满分.每降低1%扣权重分（1分）的5%,扣完为止。固定资产卡片、固定资产使用信息等B5业务管理（3分）B51业务管理制度健全性及执行情况（1分）1部门为加强业务管理、规范业务执行而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核
