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1、工作指引文件编号：文件页数：第1页共3页版本号：L1文件名称：坏料管理工作指引适用范围：收文部门：技术部品质部报关部财务部体系管理部采购中心拟制：审核：批准：有否会签。不需会签需会签会签部门体系管理部采购中心报关部财务部品质部会签人会签日期会签部门技术部会签人会签日期更改记录版本号更改部门更改人/日期审核人/日期批准人/日期生效日期更改内容1.0PMC部1.1PMC部1.目的有效及时处理本公司的坏料,减少资金积压及物料管理困扰。2 .适用范围本工作指引文件适用于XX有限公司。3 .职责3.1 PMC部仓库对坏料提出相关申请及整理处理；3.2 采购中心确认供应商报价及变卖处理等；3.3 财务部进
2、行成本资金核算和相关的帐务处理及对坏料处理的监督与控制；3.4 体系管理部确认系统是否可以转入报废仓及出库的系统销帐动作。3.5 报关部需要处理的坏料退出区外的相关报关工作。4 .名词解释坏料:在生产、运输、储存等当中，由于作业失误或某种原因导致物料严重失去本身的性能及外观破损变形等不符合品质要求的物料,规定为坏料。5.作业流程流程图责任部门/人相关文件相关记录坏料处理流程PMC部/坏料处理小组PMC部/采购中心/财务部相关部门职责1r废料处理申请单坏料处理PMC部/采购中心/报关部废品出库申请单装箱通知单6流程说明4.1 坏料处理流程:6 .1,1每月在10号前，由PMC部仓管员负责将坏料统
3、计出来,做出交坏料处理小组组长.7 .1.2由坏料处理小组组长组织召开坏料处理会议，给出每种物料的处理方案，处理方案包括变卖和报废，并确定各种处理方案的责任部门、负责人、完成时间，并在下月坏料处理会议上，检讨落实上月坏料处理结果。6.1.3对造成坏料的责任部门和坏料处理未按时完成的责任部门，追究责任部门/人责任,并做相应的处罚.6.2相关部门职责：6. 2.1PMC部:对已产生的坏料,在废品出库申请单上进行分析,注明是坏料原因，如制程不良等;.7. 2.2采购中心:若坏料处理方式属于出售、变卖，即由采购部门负责办理.8. 2.3财务部:在整单坏料处理完毕之后，由坏料处理小组专员提交书面资料给财
4、务部进行资金成本核算和相关帐务处理及对坏料处理的监督与控制审核、批准过帐等.6.3坏料处理6. 3.1坏料变卖6.3. 1.1由仓管员填写废品出库申请单提出申请，经PMC主管、报关员确认,PMC经理、副总经理审核后，转财务总监审批,总经理批准,再将申请单交给采购中心处理，申请单内容必须包括废料名称及数量；6.4. 1.2已报废的塑胶件转给福宇生产部处理；6. 3.1.3采购中心与收购单位确认价格，报总经理批准；6.3. 1.4由PMC部、采购中心及会计中心指定专人与收购单位共同确认过磅数量，再由仓库开废料出库单，交给收购单位签字；6.3.1.5由采购中心指定的专人协同收购单位缴款人共同将款项存入公司账户，凭存单结账，会计中心收款确认后方可放行；6.3.1.6缴款必须具备以下单据：废料处理申请单、废品出库申请单、物料放行条、过磅清单及报价单；6.3.1.7经报关员确认需报关核销的废料变卖处理，由仓管填写装箱通知单，经仓库主管放行审核后，通知报关部进行报关,报好关后再进行变卖处理。7.附录:
