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1、江苏新昌汽车部件有限公司程序文件年中/年末盘点控制程序受控文件文件编号:拟制:审核:批准:XCH-CX-CW-Ol版本/次:日S日A0/0期:期:期:2017/12/112017.1213发布2017.12.14实施文件修改记录表年中/年末盘点控制程序版本/次修订理由与内容摘要修订页次修订日期修订人年中/年末盘点控制程序1 .目的为真实准确地反映公司的经营情况和资产状况，加强存货管理，固化盘点流程特制定本流程。2 .适用范围本制度仅限于江苏本部、合肥公司、根阳公司、青州公司、中转库及外加工单位的机器设备,模具、工位器具、在产品、产成品、材料、低值易耗品、办公设备、家俱、房屋、车辆等。3 .术语
2、和定义盘点分定期盘点和不定期盘点，本制度仅限定期盘点：3.1 根据销售情况，公司每年进行两次大盘点，公历每年6月份和12月份。3. 2定期盘点需征得常务副总/总经理的同意。4.职责4.1 财务部负责编制盘点计划表和操作培训，盘点督查及盘点总结。4. 2生产部负责组织委外加工厂、老厂、新厂车间及半成品库各种物资的盘点，包括在产品，产成品，原材料，工位器具，车间周转框，货架的盘点。4. 3营销部负责组织中转库、分公司的盘点及培训。4. 4营销部和采购部分别负责组织产成品库和材料库的现场盘点。4. 5设备科负责机器设备、模具、检具、夹具、实验试验设备的盘点，包括老厂、新厂。4. 6行政部负责办公设备
3、、车辆，家俱、福利用具、弱电设备的盘点，包括老厂，新厂。4. 7品管部负责，计量器具的盘点、不良品、呆滞品的判别，包括老厂、新厂。5. 8各分公司要根据主机厂的现场销售情况确定盘点日期，报营销部，由财务部，营销部派员监盘。6. 作业流程:输入业务流程输出工作内容责任人盘点指示(O流程开始二）盘点总计划表财务总值根据资产盘点制度盘点请示，编制盘点总计划表，包括盘点日期，责任人及分工，责任范围/报表格式，上报常务扇瀛市批。财务总监常务副总11提出盘点总计划盘点总计划盘点分计划，人员需求计划表根据盘点总计划，各区域负责人需编制分计划和人员需求计划表。包括：盘点人数/组别/责任人/记录人/盘点时间/盘
4、点范围等，于总计划收到后两天内提供给财务总监。区域负责人财务总监2盘点分计划I盘点表式培训记录表财务总值在分计划收到后两天内财务总监3培)I召集报表上报人，针对如何填表/帐务调整进行培训，并明确注意事项及报表责任。盘点分计划及盘点制度1用占前为苏行滋77根据用占生产/品管/设备/仓库/营销/分公司4盘前准备制度做好盘点前准备，迎接盘点。盘点记录表按盘点制度及盘点计划，盘前区域负责人需宣布盘点纪律，分工实施及盘点要求。保证盘点按时保质完成盘点任务。输出盘点记录表。区域负责人/物资管理部门/保管登记部门5、初盘,输入业务流程输出工作内容责任人盘点表复盘表复盘于盘点后两小时内进行，每复盘区域不少于1
5、0项物资，填写物资复盘表。保管部门主管/保管专员、主任6复盘复盘表I检查表检查由盘点小组成员/区域负小定/盘点指员域人盘组成区点7检I查贡乂负责检查,每区域不少于5项，于复盘后两小时内复盘并输出检查记录表。1盘点表按盘点制度规定，公司总部盘点汇总报表于盘点后两日内上交财务筋（中转库、分公司与盘点回公司后一周内完成并上交）纸质报表须由盘点人/小组长/保管员/保管主管/部门主管/区域负责人签字，仓库报表，设备报表需计算差异，并说明差异原因，并填写盘盈盘亏记录表，上报财务总监处。区域负责人/各报表部门主管/报表人/保管人财务总监8表盘点总结/部门总结/个人总结各区域负责人/物资保管部门盘点后完成后一
6、周内提供盘点总结，包括发现的问题/处理建议等，财务总兹F盘点报表上交后十日内召开会议，总结盘点情况。生产/品管/设备/仓库/营销/委外/财务9总总结/盘点表整改计划表财务总兹根据盘点发生的问题及差异对责任部门要求整改，并与相关部门协商编制整改计划表，包含发现的问题，指出哪些不合规，如何整改的建议，整改期限，责任人内容。区域负责人财务总监10整改输入业务流程输出工作内容责任人整改计划I11整改检查整改检查表整改检查于整改期限到期后2天内检查，由小组领导人分工参与，并由总负责人汇总编制整改检查表，呈报总监督/总经理。总负责/小组领导人1嘉奖/考核通报12.1 对盘点过程中做的比较好的区域负责人及整
7、个团队进行奖励，对表现优秀的盘点小组进行奖励。12.2 对盘点过程中做的比较差的区域负责人及整个团队进行考核，对表现差的盘点小组负责人进行考核。详见：盘点管理制度财务总监常务副总12奖励/责任追溯盘点经验教训库财务总兹根据每次盘点发生的盘点总督/盘点总负责/盘点领导小组成员13完善,u程鼠点计划结二）新问题，新情况，发现盘点过程中的不足之处，以修订和完善盘点制度/盘点流程，输出盘点经验教训库，以达到持续改进目的。流程说明：1、财务总监编制的盘点总计划表必须明确责任人、责任区域、盘点标准要求、盘点完成时间。2、盘点前财务总监需召开盘点会议，关于盘点相关标准要求对各区域负责人进行培训，各区域负责人
8、对各小组盘点成员进行培训。3、盘点过程中各区域负责人必须对各区域盘点真实性负责，对负责的区域进行检查考评。4、各区域负责人盘点结束后需对盘点情况进行总结汇报，上交财务总监后，由财务总监召开盘点总结会议，并输入盘点经验教训库中。5、财务总监对需整改的区域编制整改计划表，并进行检查，对在整改期间内未完成的区域负责人进行考核，对表现较好的区域负责人进行奖励并上报常务副总/总经理进行审批。6过程目标监控项目频次责任部门5.1盘点准确率每次财务部7质量记录序号记录名称保存部门保存期限1盘点总计划表财务部1年2盘点分计划表，人员需求计划表各相关部门1年3盘点记录表各相关部门1年4复盘表财务部1年5检查表财
9、务部1年6盘点总结报告财务部1年7整改计划表财务部1年8盘点检验教训库财务部1年8支持文件文件编号文件名称8.1盘点管理制度9附表9.1盘点总计划表9.2盘点分计划表9.3盘点表（材料/半产品/产成品/在产品/委外加工/低值易耗品/计量器具/退货房/机器设备9.4低值易耗品编码规则9.5复盘表9.6检查表9.7整改计划表9.8盘点检验教训库序号ERP编号产品/材料名称计量单位折算单重盘点数帐面数差异原因数量总重量数量重量123456789101112131415161718合计OlROl盘点仓库:盘点日:盘点人:记录人;审核人:仓库材料/产品/半成品盘点表编号：XCH-CX-BG-CW-车间在产品盘点表序号ERP编号产品材料名称计量单位算重折单完工进度盘点数备注数量总重量12345678910111213141516171819202122合计盘点车间:盘点人:记录人:审核人:委外加工单位盘点表序号ERP编号品料称产材名计量单位折算单重总领料总收回帐面余量盘点数差异损耗率原因数量折算重量1234567891011121
