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1、XX公司2014年度上半年经济活动报告XX公司二0一四年七月三日XX公司2014年度上半年经济活动报告2014年上半年，分公司在公司各级领导的支持和帮助下，克服种种困难，紧紧围绕公司下达的各项经济技术指标，不断强化执行力，迎难而上,各项工作稳步推进，现将今年上半年分公司的经济运行情况汇报如下：一、主要经济指标完成情况：2014年1-6月份主要经济指标完成情况单位：万序号实际完成度标年指际成实完占年计划比例(%)去年同期完成1承揽任务20000175133802产值1500027911926023财务列收1500027911926024利润20063175应收账款增长率10%17%596其他应收
2、款降低率20%-34%-937上交工会经费2.141.14531.098上交各项保险刚性指标32100239当年资金回收率295%75%7917701承揽任务情况1-6月分公司累计承揽任务1项，为XX,完成总公司下达指标2亿元的1%。分公司上半年承揽任务情况离公司下达的2亿元的目标还有很大差距，加之目前分公司跨年的XX项目收尾完工，管理人员闲置等问题，承揽任务仍然是分公司当前的主要任务。从目前分公司在施、承揽的工程项目看，全部为工业厂房、水利及煤矿工程，符合公司为分公司确定的经营方向。在经营方面，尤其是自营项目，分公司仍需要继续得到公司更大的支持和帮助。2、产值报量与财务列收情况1-6月份分公
3、司累计报量2791万元，完成年计划的19%,同比增加189万元，增长率为7.26%。其中自营产值1141万元，占总产值的41%,联营产值1650万元，占总产值的59%。1-6月分公司财务列收2791万元，同比增加189万元，增长率为7.26%。其中自营列收1141万元，占总列收的41%,联营列收1650万元，占总列收的59%。工程报量和财务列收同步。3、利润实现情况上半年分公司实现利润6万元，较去年降低64%,完成全年200万元利润指标的3%。分公司上半年产值利润率为0.2%,整体利润水平非常低，这也是现今建筑行业面临的一个普遍问题，当前，建筑业生产能力过剩、生产方式落后，技术进步缓慢，人员素
4、质总体水平不高。建筑业的发展在很大程度上依赖于高速增长的固定资产投资规模。项目管控“管而不控”，分公司造成仅有“业务量”的增长，但利润普遍不高。4、应收账款增长率截止6月底分公司应收账款余额为4043万元，较年初3354万元增加689万元，应收账款余额相较去年有所降低。新的一年，分公司逐步开展承揽新任务的工作，这样对以前年度已形成的应收帐款，进一步下大力气进行清收的形势越来越严峻。分公司的目标是对于竣工已结算的工程项目，当年应收账款销户率达到30%以上,做到勤与建设单位对账，为清欠小组提供真实的清欠基础资料，对各项目认真进行分析研究，层层落实清收责任，责任到人核定回收指标，严格进行考核，坚决遏
5、制应收帐款非正常增长的势头，逐步降低应收帐款占资产总额的比例，从而确保应收帐款年度计划指标的圆满完成。根据去年的清欠问题，清欠难点主要集中在XX项目工程量大，甲方所欠工程款金额巨大，该项目与甲方签订的合同为固定总价合同，分公司本就承担较大的风险，现甲方以各种理由拖延审计，给清欠造成了极大的阻力。同时甲方由于人事调整，当年经管人员已经调任他处，现任人员各种搪塞，现我方计划将每日派清欠人员前往甲方催促讨要工程款,以期解决我方资金困扰及该项目所欠供应商、劳务队款项的问题，减少债务纠纷，保证分公司正常运转。5、其他应收款降低率截止6月底分公司其他应收款（含备用金）余额为439万元，较年初422万元增加
6、了17万元。其中各种保证金182万元（其中：投标保证金167万元，外经证保证金15万元）；备用金118万元；职工欠款11万元;其他暂收暂付款项100万元（其中84万元为待收联营项目管理费）。分公司下半年对其他应收款将加强管理，从防止潜亏的角度出发，做好其他应收款的清理工作。本年度分公司备用金新增50万元，清理备用金，降低其他应收款将作为下一步的财务工作的重点。分公司每年度备用金均能够正常清理，历年来均执行每人备用金不跨年，不留余额。6、刚性费用支付情况本年度分公司1-6月职工工资未发放，以前年度职工工资全部发放完毕。保险利息等刚性费用足额上缴。二、影响经济效益的因素分析1、收入成本情况2014
7、年1-6月分公司主营业务收入2791万元，主营业务成本2583万元，营业利润7万元，总体而言，分公司工程体量大，但利润极低，这也是现在建筑行业普遍共性问题，分公司将不断节约成本，进行成本管控，减少不必要的支出，提高利润水平。分公司上半年预算成本为2709万元，实际成本为2583万元，成本降低额126万元，成本降低率为5.45%,较去年同期减少0.79个百分点。成本降低情况相较去年同期降低率有所减少，随着太重结算完成，部分劳务结算差额，材料摊销入成本，成本降低率依然不容乐观。同时去年开工的XX项目由于大环境影响，当地大搞环境保护，造成商混、地材等价格大幅上涨，同投标时价格相比较上涨了至少50%,
8、也是成本大幅增加的原因。分公司管理人员普遍年轻，成本管理经验和意识以及技术措施水平并不高，有待于进一步加强，对分公司来说较大型的太重榆液项目，浪费现象时有发生，周转材料周转次数不多，部分材料二次利用率低，成本将基本持平，没有达到预期成本较大降低的期望目标.2、管理费用情况上半年分公司累计发生管理费用109万元，同比减少了38万元，降低率为26%。管理费用表面看较去年有所降低，但是也不容乐观，主要原因是：分公司本年应计提工资约120万元，约90万元工资未提，保险约30万元未计提，同时机关搬至晋阳街，有部分费用未报回，待下账后管理费用将增加约130万元。今年分公司管理人员人数变化不大，规模相当。三
9、、资金回收及上交情况上半年分公司回收资金2102万元，其中竣工工程回收7万元，占回收额的0.33%,在建工程回收2095万元，占回收额的99.67%；其中自营工程回收1058万元，联营工程回收1044万元。截止6月底上交利润资金34万元，完成公司下达指标的17%,分公司将克服困难努力完成上缴等各项目标。上缴保险资金32万元，保险交至6月份。四、下半年经济运行情况预测分公司本年亏损项目仍为XX项目，亏损原因为：XX,本年6月XX项目复工，复工后现场整理零工、零星材料等费用发生较大，分公司将加大管理力度，减少费用开支，努力降低成本，进一步缓解亏损情况，但是扭亏为盈确实困难。分公司下半年开始，财务人
10、员将每月至少两次下项目学习，目的之一就是不断磨砺财务部人员，现场实地学习，加强项目成本核算学习，增强财务人员自身知识及成本管理能力的同时，为项目减少不必要的支出，增加分公司的效益。加强财务部门、财务人员对项目部的服务意识，深入工地了解情况，通过提高服务质量强化成本管理，并提高财务人员成本管理业务水平。分公司本年度自营项目数量不多，工作量不大，虽然在各项目开成本分析会，但是成本分析还存在流于形式的现象，成本分析深层次剖析不够,此项工作仍需继续加强。每个项目开工都必须与项目经理签订责任状，通过奖励与处罚激励项目经理主动积极工程质量安全管理工作，达到奖励先进，鞭策后进，共同提高的目的。今年分公司面临前所未有的困难，目前分公司正努力承揽任务，积极进行清欠活动，为完成各项指标而努力。
