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1、XXXX中等专科职业学校财务报销制度1、支出按预算（计划）执行。2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，分级负责。所有支出需由经办人、处室主任、分管领导、校长签字审批后方可报销。需要办理审计、验收和进出库手续的应先办理相应手续并有相关人员签字认可。3、各项支出的报销凭证要正规合法、合理，凭证内容要齐全、真实，有结算人、验收人、负责人签章。对原始单各项支出的报销，必须遵守上级或财政部门规定的开支范围、开支标准和本单位规定的标准执行。4、发票或收据，须是用复写纸复写的或计算机打印的，不得用圆珠笔或铅笔直接填写。5、报销票据必须是发票联或报销联，其他联如存根联、记账联不能作为报销凭证。6、凭证内容要
2、齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要齐备，字迹要书写清楚，金额计算要正确，大小写要一致，不得涂改。7、印章要齐全。须有销货单位公章或收款专章；事业单位的收据要盖有财务专章；企业和个体户须使用税务部门统一印制的票据。8、自制票据。购买少量的农民自产自销农副产品而无法取得统一规定使用的单据时，可使用自制单据。自制单据必须用碳素笔或墨水笔填写，内容要齐全，除台头、品名、单位、数量、金额大小写外，还要填明售货人姓名、身份证号码、家庭住址。要有经办人、验收人、负责人签证，自制单据要从严控制，一般不准使用。9、从外单位取得的原始单据如有遗失，须取得原签发单位盖有公章的证明，注明原来单据的号码、
3、金额和内容,由单位负责人批准后，才能代替原单据。如果是车票、船票、飞机票等无法取得证明的，由当事人写出详细情况报告，经财务部门审核再由单位负责人批准后，代替原票进行财务结算。10、购买物品，严格执行政府采购规定，按采购目录办理相关手续。一般由管理科（室）依据领导审签的购物申请统一办理，各使用科室不得自行购买。特殊情况下，使用科（室）自行购买后，要经管理科（室）验收签证。Ih差旅费报销单，须用墨水笔填写，内容要填写齐全，车船票、住宿费等单据要合理，内容齐全，票据要粘贴整齐，注明张数，不应由差旅费内报销的单据，要单独报销；去外地参加会议只报销途中补助费，若属食宿自理的会议，应有住宿费单据和会议通知证明可报销全部补助费。数人一起出差，用一张差旅费报销单时，要将每个出差人的姓名都填上。差旅费报销单要有结算人、派遣人、负责人签章。12、预借差旅费，须按实际需要匡算数借支，公款不得借支私用，借据须按第二条规定由负责人审签。出差返回后,无特殊情况，应在五日内办理结算，还清借款，否则，从当月工资中扣回。对屡犯者，不再预借差旅费。13、临时用工工资、夜餐费等临时性报酬的发放报销,须填制发放花名册，有领款人、经办人、负责人签证，临时用工要附有工作考勤资料。14、按科室领发的各种费用，财务部门要及时张榜公示,领发科室要将领款人签领的详单返交财务科作为支出凭证的原始凭据。
