大学财务收支审批制度.docx

上传人:p** 文档编号:434338 上传时间:2023-08-27 格式:DOCX 页数:2 大小:13.77KB
下载 相关 举报
大学财务收支审批制度.docx_第1页
第1页 / 共2页
大学财务收支审批制度.docx_第2页
第2页 / 共2页
亲,该文档总共2页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

《大学财务收支审批制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《大学财务收支审批制度.docx(2页珍藏版)》请在第壹文秘上搜索。

1、大学财务收支审批制度一、收入是指学校开展教学、科研及其他活动取得的非偿还性资金。我校的财务收入主要包括:财政补助收入、上级补助收入、事业收入、拨入专款、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入等。二、必须严格遵守国家政策规定组织收入,执行国家规定的收费范围和标准,调整收费范围和标准,必须报经物价部门批准。三、我校的教育收费收入是根据国家有关部门核准的事业性收费许可证取得的事业性收费收入,包括本科、研究生等的学费、住宿费等。四、必须按规定使用财政、税务部门统一印制的票据。五、应当加强账户管理,各项收入要及时入账,防止收入流失。六、各项收入必须全部纳入学校预算,统一核算和管理。七、支出是学校开展教学、

2、科研、后勤保障、行政管理、学生事务、对外服务及其活动发生的各项资金耗费和损失。支出主要包括:基本工资、补助工资、奖金、社会保障费等人员费用支出;福利费、助学金、离退休费等对个人和家庭的补助支出;办公费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、维修费、物业管理费、专业材料购置费、会议费、培训费、福利费、招待费、修缮费、劳务费、设备购置费、修缮费、业务费和其它费用等公用经费支出。八、校内有关部门申请专项经费,首先应将所需经费项目、事由及金额报校财务处,再由财务处汇总统一上报。专项经费下达后,由项目负责人审批。九、各项支出必须真实合法,各部门、各项目负责人要加强对支出的管理,认真审查支出的内容和支出金额。十、各项经费报销的签字实行分级制,即经办人发生的费用由部门(项目)负责人签字审核;项目负责人发生的费用由所在二级学院(部)的相应项目主管院长签字审核,不在二级学院(部)的,以及二级学院(部)项目主管院长作为项目负责人发生的费用由项目主管部门签字审核;部门负责人发生的非项目费用可由部门正职和副职互相签字,没有副职的由部门主管校长签字审核。十一、本制度自批准之日起施行。

展开阅读全文
相关资源
猜你喜欢
相关搜索

当前位置:首页 > 办公文档 > 规章制度

copyright@ 2008-2023 1wenmi网站版权所有

经营许可证编号:宁ICP备2022001189号-1

本站为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。第壹文秘仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知第壹文秘网,我们立即给予删除!