机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx

上传人:p** 文档编号:441748 上传时间:2023-08-28 格式:DOCX 页数:5 大小:16.04KB
下载 相关 举报
机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx_第1页
第1页 / 共5页
机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx_第2页
第2页 / 共5页
机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx_第3页
第3页 / 共5页
机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx_第4页
第4页 / 共5页
机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx_第5页
第5页 / 共5页
亲,该文档总共5页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

《机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《机关部门单位收支内部控制管理制度模版.docx(5页珍藏版)》请在第壹文秘上搜索。

1、机关部门单位收支内部控制管理制度模版1 .背景与目的为了规范机关部门单位的收支管理,强化内部控制,保障国家财产安全,本文旨在建立机关部门单位的收支内部控制管理制度,减少收支中可能发生的失误、疏漏以及滥用资源情况的出现,优化机关部门单位内部收支管理,并确保国家财政的合理使用。2 .适用范围本文适用于所有机关部门单位。3 .内部控制原则3.1 客观原则收支记录应当客观、真实,严格按照相关法律、法规、规章及政策执行。3.2 监督原则收支的决策、核验、执行、记录应有一定的分工,互相监督、制衡,实现内部控制。3.3 职责原则机关部门单位领导及各职能部门应当根据职责分工明确各自的收支管理职责,不得擅自超越

2、权限行使权利,以确保职责清晰、分工明确。3.4 安全原则机关部门单位应当建立健全物理、电子安全控制措施,防止存储、交换收支信息的平台、环节被黑客或内部人员攻击,造成财产损失及一系列负面影响。4 .财务收支管理制度4.1 预算管理机关部门单位应当按照国家统一的财政预算管理办法,制定年度收支预算,合理分配预算,并加强对预算执行情况的审查和监督。4.2 账务管理机关部门单位应当健全财务管理制度,规范收支流程,明确账户开立、合同审批、支出审批、资金支付、票据记录等账务操作,确保收支的安全、准确和及时。4.3 采购管理机关部门单位应当坚持公开、公正、公平、竞争的原则,对采购行为进行管理,建立健全采购备案

3、、评审、签订合同等相应制度,确保采购行为合法、合规和有效。4.4 非财政拨款管理机关部门单位应当依照相关规定,合理安排非财政拨款的使用,并建立健全专项资金管理办法,保障资金的管理、使用和监督。机关部门单位应当建立内部稽核机构,实行定期、不定期查账查库,提交审计、稽核结果报告,提出改进意见,及时纠正问题,保障稽核工作的有效开展和执行。5 .收支管理制度的执行与检查机关部门单位领导要重视收支管理工作,建立工作台账。各职能部门应当将收支管理制度贯彻于工作中,严格执行收支管理制度要求。机关部门单位领导及财务主管部门应该定期对收支管理制度执行情况进行检查,及时发现和纠正积弊、漏洞,保障财政安全,保护国有财产。6 .改进完善机关部门单位领导要时刻思考工作中的问题和应对措施,优化收支管理制度,不断改进完善。如发现问题,应及时修改和修订该收支管理制度,并向全单位进行通报,确保问题不再出现。7 .结论机关部门单位的收支内部控制管理制度应是一项长期稳定、有效的工作,本文中所提倡的内部控制原则和各个方面的管理制度是提高机关部门单位内部收支管理的基本保障,同时也能够有效地保障国家财产的安全和合理使用。

展开阅读全文
相关资源
猜你喜欢
相关搜索

当前位置:首页 > 办公文档 > 规章制度

copyright@ 2008-2023 1wenmi网站版权所有

经营许可证编号:宁ICP备2022001189号-1

本站为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。第壹文秘仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知第壹文秘网,我们立即给予删除!