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1、比亚迪汽车公司资金审批及费用报销1、借款：因业务需要从公司借款的，填写堡单，由部门负责人签字，事业部总经理或分管副总裁签字，财务负责人签字，到出纳处领取现金，出纳依据壁单输入电脑，单据交给会计稽核人员，稽核后归档。预借款原则上以完成该项工作所需费用为基准，工作完成后应凭发票及时到财务部结清借款。对超时的备用金占用视情况轻重，可予以一定的罚息。2、费用报销费用报销程序：报销申请人填写差旅费报销单或费用报销单，黏附原始单据，填写要求如下：1）凡是费用报销中涉及交能费的，需要填写，差旅费报销单。凡是涉及出租车费的，需填写出租车费报销单，详尽填写事由，部门负责人审核，事业部总经理或分管副总裁审批；2）
2、其他费用填制费用报销单，必须扼要说明开支的事由，凡是费用开支的具体项对应产品或项目的，应在报销单上注明产品或项目名。凡是该项费用开支在以前借取备用金或挂其他往来帐户的，应在报销单上注明予以冲销。部门负责人、事业部总经理或分管副总裁审核单据，保证费用发生的真实性与合理性。报销单据的传递流程：部门文员或报销人将部门已审核签字的单据交财务部审核或核准，由财务部转交事业部总经理或分管副总裁、总裁审批或批准签字后，由结算部负责收同，部门文员或报销人到结算部领取已签单据。国内出差管理规定1、员工出差须经部门经理，事业部总经理或分管副总裁批准。2、依据出差路途的远近、所办事情的重要性及紧迫性确定乘坐的交通工
3、具，原则上为火车硬座（卧）、轮船（三等舱）、汽车；乘坐飞机须经总裁批准；出差人员须按指定的路线乘坐车、飞机等交通工具，因绕道而增加的费用由当事人自理。3、特殊情况下，部门经理可乘坐出租车；其他人员应急也可乘坐出租车但事后均需填写“乘坐出租车报销申请单”详细说明事由，经本部门经理、财务部经理、事业部总经理或分管副总裁，按报销程序办理报销手续。4、出差返回后须在15天内办理报销手续，逾期报销处以总费用10%的罚款。5、差旅费标准1）住宿标准（略）（1）住宿费实行限额，凭住宿发票在标准范围内报销；（2）住宿费标准以一天一房计算，凡同性两人去同一城市必须同住，享受一天一房标准，否则两人各按标准的50%
4、报销；（3）凡到家庭所在地出差的，一般不予报销住宿费。2）火食标准：（略）（1）特殊情况需要招待，经请示总裁批准后，方可按标准招待，事后凭发票实报实销，但不享受当餐伙食补助；（2）凡随车出差当日返回以及能够当日返回而不返回的人员、司机（包括司机送货）只补助当天的误餐费，不享受出差补助；（3）伙食补助不分在途、住宿；（4）因公外出参加会议等，已享受会议伙食补助的，不再给予伙食补助，不足部分给予补助；（5）市内及惠州、东莞等深圳周边城市因公不能返回就餐的，中餐、晚餐每餐补助5.5元。国外出差管理规定1、公司所有人员出国必须总裁批准。2、出国人员在国外期间不得擅自改变预定的任务、时间、地点。出国人员
5、应选择经济合理的路线，不得随意更改路线，增加停留地点或绕道旅行，出差人员因绕道而增加的一切费用自理。出差人员乘坐的交通工具，原则上为飞机经济舱、火车硬（软）卧、轮船（二等舱）。3、凡违反国外出差管理规定的开支一律不予报销。4、出国差旅费实行分类包干的办法：1）出国差旅费分为住宿费、伙食费、公杂费；2）包干天数按离、抵我国国境之日计算；3）住宿费标准以一天一房计算，凡同性两人去同一城市必须同住，享受一天一房标准，否则两人各按标准的50%报销；4）在国外如发生对方宴请、招待用餐的应从伙食费包干中扣除，早餐按一天标准的20%,中餐和晚餐各按一天的40%扣减；5）公阿费包括市内交通费、邮电费、小费以及其他杂费；6）出国原则上不赠送礼品，不搞宴请，确有必要的，应在出国计划中申请；7）出国前，应编制经费使用计划，经总裁批准后，送财务部审核安排资金；8）出国报销费用时，各种报销凭证必须用中文注明日期、品名、数量、用途和金额；9）住宿费凭原始交易所在标准内据实报销，伙食费、公杂费按标准包干；10）返回后十五天内应办理报销手续，逾期报销按10%罚款。5、差旅费标准；（略）
