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1、企业内部控制调研表-工程项目第H一号工程项目：是指企业自行或者委托其他单位所进行的建造、安装工程。至少需关注的风险点（一）立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失败。（二）项目招标暗箱操作，存在商业贿赂，可能导致中标人实质上难以承担工程项目、中标价格失实及相关人员涉案。（三）工程造价信息不对称，技术方案不落实，概预算脱离实际，可能导致项目投资失控。（四）工程物资质次价高，工程监理不到位，项目资金不落实，可能导致工程质量低劣，进度延迟或中断。（五）竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存在重大隐患。序号控制要点是否已设立内控措施
2、制度名称或代替措施情况等说明制度条款是否已执行本年度主要项目名称及执行情况（是：否:X）执行效果（以达到控制目标的程度分：优/良/中/差）相关备查档案资料名称一工程项目的总体要求是否*是否（项目1）（项目2）（项目3）*1是否建立工程项目各项管理制度、全面梳理并制定工程项目立项、招标、造价、建设、验收等各环节业务流程，形成管理规范*2工程项目的流程设计是否体现以下原则：*符合法律法规对工程项目审批、核准、备案等的要求*流程是否完整贯穿项目的全过程、前后衔接、按规定程序排列*3明确相关部门和岗位的职责权限，以下不相容职务是否相互分离：*项目建议书的编制与评审是否相分离可行性研究与评审是否相分离概
3、预算编制与审核是否相互独立项目决策与项目实施是否相互独立项目实施与价款支付是否相互独立项目实施与项目验收是否相互独立项目竣工决算与审计是否相互独立4制定的工程项目各项管理制度与业务流程、职责权限是否一致*5是否指定部门对工程建设全过程实施监控二工程立项1是否指定专门机构归口管理工程项目，并根据国家产业政策、企业发展战略和年度投资计划，提出项目建议书2项目建议书的内容是否包括：项目投资的必要性、相关政策法规依据产品方案、拟建规模、建设地点的设想投资估算、资金筹措的设想项目进度安排经济效果和社会效益的估计环境影响的初步评价3是否根据经批准的项目建议书开展可行性研究，编制可行性研究报告4可行性研究报
4、告的内容是否包括：项目概况项目建设的必要性及市场预测项目建设选址及建设条件论证建设规模和建设内容项目外部配套建设环境保护，劳动保护与卫生防疫，消防、节能、节水总投资及资金来源经济、社会效益项目建设周期及进度安排招投标法规定的相关内容5是否组织规划、工程、技术、财会、法律等部门相关专业人员对项目建议书和可行性研究报告进行分析论证和集体审议，出具评审意见，作为项目决策的重要依据6重大项目是否成立专家组或委托专业机构进行评审7是否按照规定的权限和程序对工程项目进行决策，决策过程有否完整的书面记录8有否制定工程项目决策责任追究制度三工程招标1工程项目是否录用公开招标的方式，择优选择具有相应资质的承包单
5、位和监理单位2是否依照国家招投标法的规定，遵循公开、公正、平等竞争的原则，发布招标公告，提供载有招标工程的主要技术要求、主要合同条款、评标的标准和方法，以及开标、评标、定标的程序等内容的招标文件3招标小组的成员是否经过合法的程序，是否按招标投标法规定认定评标人员4是否对投标人进行资格审查5各单位投标资料是否完整，竞争性是否足够6在确定中标人前，企业是否与投标人就投标价格、投标方案等实质性内容进行谈判7是否对投标人的信息采取严格的保密措施，防止投标人之间串通舞弊8是否指定部门对工程招标的开标、评标和定标每一过程进行监督9是否组建工程项目评标委员会，并由企业的代表和有关技术、经济方面的专家组成10
6、评标过程记录是否完整，技术标、商务标评定方法是否合理，专业深度是否足够11定标程序是否符合集团及公司制度要求，定标理由是否充足12招投标定标过程记录是否完整，审批是否合理，定标理由是否充足三工程设计1是否制定质量管理、进度控制、甲供材料进场验收管理等制度2对重大设备和大宗材料的采购是否根据有关招标采购的规定执行3是否制定工程项目设计变更管理制度4是否组织工程、技术、财会等部门的相关专业人员或委托具有相应资质的中介机构对编制的概预算进行审核5是否对编制依据、项目内容、工程量的计算、定额套用等的真实、完整和准确进行重点审查6是否按照工程项目概预算的审批权限和审核程序执行四工程建设1是否委托经过招标
7、确定的监理单位进行现场监理2是否制定工程监理制度及措施，明确工程监理单位应当依照国家法律法规及相关技术标准、设计文件和工程承包合同，对承包单位在施工质量、工期、进度、安全和资金使用等方面实施监督3以下环节是否经工程监理人员签字：工程物资在工程上使用或者安装进行下一道工序施工拨付工程价款进行竣工验收4重大的项目变更是否按照项目决策和概预算控制的有关程序和要求重新履行审批手续5工程的实际成本突破了工程项目预算，是否有明确的处理方式6对于施工承包合同约定的价款调整条件，在竣工结算时是否依据约定确定合同调整价款7是否按规定的审批权限和程序办理工程价款的结算8因工程变更等原因造成价款支付方式及金额发生变
8、动的，是否取得完整的书面文件和其他相关资料，并对工程变更价款的支付进行严格审核五工程验收1是否对竣壬清理、竣工决算、决算审计、竣工验收作出明确规定以确保竣工决算真实、完整、及时2对清理的工程剩余物资是否有明确处置权限和审批程序3企业收到承包单位的工程竣工报告后，是否及时编制竣工决算，开展竣工决算审计，组织设计、施工、监理等有关单位进行竣工验收。1承包商是否按照规定提供齐全有效的施工技术资料5是否专门设置验收小组6有关部门审核竣工决算，是否重点审查决算依据是否完备，相关文件资料是否齐全，竣工清理是否完成，决算编制是否正确7有否对未实施竣工决算审计的工程项目，办理竣工验收手续8验收合格的工程项目，有否编制交付使用财产清单，及时办理交付使用手续9是否及时收集、整理工程建设各环节的文件资料，建立完整的工程项目档案10建设项目相关资料是否齐全？如工程项目建议书、可行性研究报告、环境影响评估报告、工程项目概算批复、建设用地批准、建设规划及施工许可、环保及消防批准、合同、项目初步设计图纸及初步设计概算等11有无建立完工项目后评估制度，对工程项目预期目标的实现情况和项目投资效益等进行重点评价，并以此作为绩效考核和责任追究的依据12检查工程项目完工后所进行的试运行情况，对运行中暴露出的问题是否采取了补救措施13对完
