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1、差旅报销管理制度为适应公司业务的发展，进一步提高公司的核心竞争力，加强公司出差费用的规范化管理，结合公司实际情况，特制定此管理制度。1、出差费用出差费用是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、出差补助、其他公务杂费（如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费）等。2、出差流程1. 1、公司员工出差之前必须填写借款单得到部门经理、总经理、财务负责人签字批准以后才能出差。2. 2、出差人员返回后，应将出差期间所发生的费用单据按时间顺序分类粘贴，分类计算报销金额，填制差旅费报销单并在五日内及时报销。出差期间所发生的相关费用单据均需附在差
2、旅费报销单后，非本次出差所发生的费用单据不得附上。3. 3、出差期间所发生的交际应酬和客户礼品赠送费用应填写业务招待费审批表,首先经总经理签字批准，并交由财务负责人签字，方可报销。业务招待费审批表由财务部保留存档。3、出租车费报销4. 1、在XX市内和外地出差原则上目的地在地铁沿线或周边的要求使用公交车辆或地铁。如有以下特殊情况，需要事先发送打车原因以短信或邮件给部门领导后方可使用出租车辆，否则费用一律自负，不得报销。（商务部门总监以上职位人员可根据情况自行安排无需申请） 有客户陪同，需要维护公司形象； 随身携带贵重仪器、重要文件或是大额现金； 时间安排比较急迫、需要强调效率； 时间特殊（如晚
3、上10:00后和极端天气）； 公交车辆十分不便； .2、外地出差时，员工出差期间只报销到车站或机场和出车站或机场的出租车费用，原则上，机场到目的地要求乘坐大巴。其余市内交通费一般情况下包含在出差补助内，不再报销。 .3、员工报销出租车费用时，出租车票上注明乘坐出租汽车的出发地、目的地和原因，报销人须对所填内容的真实性负责，否则财务部门有权不予报销。4、差旅费报销5. K员工外出参加会议、访问、培训等工作期间，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得再报销该期间的出差补助、住宿费。5.2、 公司员工出差其他外地，按照以下住宿费开支标准住宿，超过住宿费标准的费用将不予报销。（遇节假日，交易会展等酒
4、店集体房价涨价等情况可申请提高标准）1）住宿费在限额内凭发票实报实销，超过规定标准的按限额报销，超支不补。2）员工若随同上级领导一起出差同住一个房间的，则该员工住宿费标准从高。3）偶数量的同级同性员工出差住宿标准按照单人住宿标准上调15%。4）若陪同客户需入住超标准客房的，需事先征得直接领导同意，返回报销时应附相应说明，经上级领导签字认可后作为报销单附件。5）所有人员如出差到办事处，能住宿到办事处而不住宿宾馆者，没有住宿费用报销情况下，公司给予住宿标准的30%作补贴给出差个人。5.3、 出差员工住宾馆期间，个人的洗衣费用、餐饮费用、娱乐以及私人电话等费用应由私人承担，公司不予报销。5.4、 出
5、差人员外地出差发生的公杂费，如行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印费、传真费等，凭发票据实报销。5.5、 凡公司已为其上工伤险的员工在外出差时，不得再报销航空人身意外伤害保险等保险费；公司未为其上工伤险的员工在外出差时，可报销航空人身意外伤害保险等保险费。5、出差补助6. 1、出差补助是对员工因工作需要离开办公所在地赴外地出差的一种餐饮和交通补助。6.2、 公司员工出差其他外地按照以下补助标准实行：总经理：餐饮交通费用采取实报实销制度，不再发放差旅补助总经理级以下补助标准：平日XX元/人日、节假日XXX元/人日（不分地域差别）6.3、 员工出差如离京或返京不足一日（以车票为准），按以下比例支
6、付差旅补助： 当日16：00至24：00期间离京，次日00：00至8：00期间返回，支付日补助的50% 当日8：00至16：00期间离京，当日8：00至16：00返回，支付日补助的50% 当日00：00至8：00期间离京，当日16：00至24：00返回，支付日补助的100%5. 4、员工如在出差期间有宴请客户或者被客户宴请,按照以下比例扣除部分补助:早餐：补助的XX%午餐、晚餐：补助的XX%5.5、员工的差旅补助按员工实际出差天数统计考勤，计算后同工资一同发放。6、假期间差旅费报销6.1、 公司不负责报销员工假期回家发生的差旅费。放假期间员工出差路费的报销规定如下：6.2、 员工在放假前离开公
7、司到目的地出差，又直接从出差地回家，假期结束后从家返回公司上班。在此期间，出差路费的报销规定为：报销公司到出差地路费。报销从出差地直接回家部分路费。1 .该段路费若低于从公司到出差地路费，实报实销；2 .该段路费若超出从公司到出差地路费，超出部分不予报销。员工从家返回公司上班路费不得报销。6.3、员工放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期间，出差路费报销规定为：报销从家到出差所在地部分路费。该段路费若低于从出差地到公司路费，实报实销；该段路费若超出从出差地到公司路费，超出部分不予报销。报销出差后返回公司路费。从公司回家路费不得报销。6.4、 放假前员工从出差地直接回家，假后又直接从家
8、到出差地的，该段回家的往返路费不得报销，只报销公司到出差地、出差地到公司之间路费。7、费用分摊若不同公司的多个员工，同一部门多个员工，或不同部门的不同员工同时出差的，根据公司费用分部门核算的原则，应按不同公司、不同部门和出差人对费用进行分摊。一般按照“谁出差谁借款谁报销”的原则，由财务部门严格操作。8、票据要求员工在报销时应提供真实有效合法的发票，若因个人原因不慎遗失发票，由员工提供类似等额发票并注明遗失原因，由逐级财务权签人签字核准后按实际发生金额的100%予以报销。9、其他规定9.1、 特殊情况超过开支标准的应由本人在另附的文字报告上，详细说明事情的原由，并经财务总监和总经理批准，方可报销。9.2、 财务部门有权对费用报销进行监督。财务部门有权对不符合财务规定的费用不予报销；对报销手续不完备、单据填写不规范的，有权退回经办人，要求其补办或重新填写。9.3、 财务部门将定期对员工出差费用报销的真实性进行抽查，发现有虚报、谎报费用者，将对经办人予以违规金额10倍的罚款；情节、性质严重者，将交由人力资源部予以行政处分。
