家具公司借款与费用报销制度.docx

上传人:p** 文档编号:687945 上传时间:2024-01-12 格式:DOCX 页数:4 大小:18.02KB
下载 相关 举报
家具公司借款与费用报销制度.docx_第1页
第1页 / 共4页
家具公司借款与费用报销制度.docx_第2页
第2页 / 共4页
家具公司借款与费用报销制度.docx_第3页
第3页 / 共4页
家具公司借款与费用报销制度.docx_第4页
第4页 / 共4页
亲,该文档总共4页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

《家具公司借款与费用报销制度.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《家具公司借款与费用报销制度.docx(4页珍藏版)》请在第壹文秘上搜索。

1、家具公司借款与费用报销制度(一)总则1、 为规范公司费用报销管理,控制不合理费用的发生,同时加强借款管理,提高资金使用效率,制定本制度。2、 借款是指由于日常零星采购、零星开支或出差等借支的现金,一般按预计费用数额临时借支,报销时多退少补。3、 必须根据公司业务的实际需要申请借支款项,任何人不得以借款的名义挪用或长期占用公司资金。(一)借款的管理1、 借款必须专款专用,借支时需提供借据。2、 业务完成应立即结清借款,原则上前帐不清后帐不借。3、 借款具体要求:A、借支人应如实、规范填写借据,准确填列借款日期、借款用途、借款金额(大小写填写正确完整)等。对于未按要求填写的借据。财务部门有权不予受

2、理,由此产生的责任由借支人负责;对于伪造篡改的借据,财务部门应立即扣留并及时向公司总经理汇报,请求查明原因,追究当事人的责任。B、报销冲账的内容必须和借款时填写的用途一致,如该笔借款未用完,要及时到财务部报账冲销,不能挪作其它用途,否则不予报销,特殊情况,请示批准后的例外。C、借款原则上由借支人本人办理,因特殊原因有其它员工代办的,需有借支本人在借据上签名,否则视同代办人的借款,由此产生的责任由代办人承担。D、借款原则上由借支人本人办理报销,因特殊原因有其它员工代办的,财务部只能冲减借支人借支的借款,代办人员未遵守对其委托人的承诺而引起的误会,责任有借支人负责。E、除差旅费外,原则上借款必须与

3、三日内报账:如逾期(半月)未报账,财务部从下月起按借款金额从借款人员工资中扣除F、本单位员工因公事借款,1000元以下(含1000元)的由副总经理审批即可,1000元以上借款必须有总经理审批。G、因办私事原则上不借支。4、借款的监督管理:A、财务部门和借款使用部门负责人对借款负有监督管理责任,应定期对借款清查。B、员工辞职时,必须核查其是否有未结清的借款,如果有个人借款未归还,应督促其在职期间进行报销和还款,否则不能办理离职手续,并且公司有权从其应付款中扣除。(三)费用报销管理办法1、严禁报销或多报公司实际未发生的费用支出,如经查实严肃处理。2、报销必须依据合法的原始凭据(税务局监制的正式发票

4、及行政事业单位专用收据)。不合法的票据不能作为报销凭证,由此造成的损失有相关责任人承担相应的责任。3、财务人员对不合法的原始凭证有权不予受理,对记载不正确、不完整的原始凭证应予退回。下列票据财务不予报销:a、经涂改或有伪造迹象的票据;b、内容填写不正确、不完整自己无法辨认的票据;c、未加盖对方有效印章的票据;d、数量、单价、金额购买关系不正确的票据;e、抬头填写不正确(不完整或拼写错误)的票据;f、严重损毁(基本内容部分毁损或无法辨认)的票据;g、其它不符合规定的票据;h、特殊情况无法开具发票的按权限批准后才能报销。4、采购物品报销时,必须同时提供仓库和购物说明单;5、原则上不允许跨月报销费用

5、,严禁跨年度报销,逾期未报销给公司造成损失的,由经办人承担,该部门负责人负有连带责任。6、原则上财务部收到发票后才能付款。特殊情况下支付款项未取得发票的,由经办人负责尽快收回发票。7、需要银行转账付款的业务经办人必须填写付款汇签单进行审批报销,同时后附粘贴在费用粘贴单的原始票据,原则上超过5000元的付款需采用转账支付。使用现金支付的报销业务,不必填制付款汇签单,直接使用费用粘贴单进行审批报销。8、费用报销单据的填写与粘贴规范:a、费用粘贴单填写要求:内容完整、用途明确、不得缺项漏项、严禁涂改。需有关人员签字的,必须本人签字,一律不得代签。b、所附原始凭证根据费用类别按用途进行分类粘贴,同一类

6、别的费用票据应粘贴在一起,粘贴要平整,按票据的大小以粘贴单的粘贴线为齐,自左向右按类别呈鱼鳞状粘贴,四边不等超过粘贴单,粘贴完毕,要在粘贴单上写明单据的自然张数、总金额。c、一份费用粘贴单上粘贴的票据最好不要超过15张,具体可根据粘贴后的厚度酌情确定,原则是便于装订整理。9、报销完毕的原始票据应及时加盖“现金付讫”或“银行付讫”章,对其加以确认。(五)日常办公费管理办法1、办公费是指因日常工作需要而购买的办公用品及其他零星费用支出;2、公司办公用品主要分为专用办公用品和其他办公品,具体如下:a、专用办公品包括:打印机、传真机专用的硒鼓、墨盒、色带等耗材;b、其他办公品包括:消耗品(购发票、收据

7、、账本、铅笔、胶水、胶带、大头钉、图钉、曲别针、橡皮筋、笔记本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印尼、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封、订报刊、签字笔、修正液、电池、日记本等)、管制品(剪刀、裁剪刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等)。3、办公用品可分为个人领用与部门领用两种,个人领用的由个人使用保管,部门领用的由部门指定人员领用、保管、集体使用。4、消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制,并根据不同部门和人员工作性质做相应调整。5、管制品主要供部门领用,根据工作需要要严格发放。6、办公用品供公司办公使用,严禁带出公司私用。7、新进人员到职时由所在部门向行政部提出文具申请单申领文具,人员离职时,应将剩余文具交还行政部门。8、领用办公用品需做领用登记,行政部管理人员建立办公用品领用台账或领用卡以控制办公品消耗。9、公司办公用品有行政部门统一负责采购、保管和发放,各部门不得任意购买,特殊活动支付的费用可提出申请计划,报请批准后购买。

展开阅读全文
相关资源
猜你喜欢
相关搜索

当前位置:首页 > 办公文档 > 规章制度

copyright@ 2008-2023 1wenmi网站版权所有

经营许可证编号:宁ICP备2022001189号-1

本站为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。第壹文秘仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知第壹文秘网,我们立即给予删除!