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1、费用控制及报销管理制度费用控制及报销管理制度一、制度目的为了规范公司员工出差、费用报销行为，节约费用支出，保证公司的财务安全，确保公司的经济效益，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司全体员工的出差、差旅费用管理及报销。三、制度内容1 .出差审批制度出差前，必须填写出差申请表，交由所在部门负责人审批；若出差时间较迫，需要在出差的同时补齐申请报告。2 .差旅费用报销制度(1)差旅费用范围：差旅费用包括差旅交通费、餐费、住宿费等。其中，差旅交通费包括火车票、飞机票、汽车票等；餐费包括早餐、午餐、晚餐；住宿费包括宾馆、旅馆、旅店等。(2)差旅费用报销程序：填写差旅费用报销表，并附上相关的原始凭证
2、(如发票、发票副联、机票、车票等)；所在部门负责人初审通过后，提交资金部门进行审核；经过资金部门审核通过后，由公司领导签字审批；最后，由财务部门进行财务核算和付款。(3)差旅费用报销的限制：交通费用：应按照公司规定选择最经济的交通方式，不得选择过于奢华的交通工具；餐费限制：需根据实际情况进行控制，避免浪费；住宿费限制：应选择简单经济的住宿条件，不得过于奢华。3 .费用管理制度(1)费用报销限制：公司不对个人个人误导、个人疏忽或盗窃或损失发生的费用负责。(2)费用预算管理：公司为保证经济效益和资金利用率，对一些大型或复杂的项目和应急任务，要进行合理的预算计划和控制。(3)费用授权制度：必须按照公司规定程序办理，赢得所在部门的认可和授权，方可进入此类费用的使用中。四、责任与义务1 .公司负责人负责制定费用控制及报销管理制度，审核费用预算计划、授权使用费用。2 .各部门负责人负责审核差旅费用报销申请，并进行初审，经资金部门审核通过后，由公司领导签字审批。3 .员工依照本制度规定申请，不使公用、不牟利”原则，如发生违规操作，需承担相应的责任。五、附则1 .本制度经公司领导审批后执行。2 .本制度如有更新和修改，需重新经过公司领导审批后执行。3 .本制度解释权归公司领导所有。以上是本公司的“费用控制及报销管理制度，如有违反本制度行为，公司将会依法追究责任！
