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1、*局内部制度*市*局内部制度目录一、工作制度第Ol页（一）总则第01页（二）决策第01页（三）资金管理第02页（四）工作程序第02页（五）监督第06页二、机关事务管理制度第06页（六）机关财务管理第06页（七）会议第08页（八）学习第09页（九）作息第10页（十）公文处理第11页（十一）平安保卫第11页（十二）环境卫生第12页（十三）小汽车运用管理第13页（十四）引资争资第14页（十五）其他第15页第15页第17页三、廉洁自律制度文明公约一、工作制度（一）、总则第1条为了明确工作职责，规范工作程序，依据科学、民主、公开、规范、合法的原则，制定本制度。第2条实行局长负责制,局长在全盘工作中处于核
2、心地位，对全盘工作负总责，且行使最终决策权。第3条实行在局长领导下的层级管理制。分管副局长对局长负责，股长对分管局领导负责，副股长对股长负责，办事员按工作分工，对直管领导负责。第4条依据既分工又合作的原则，依据工作须要，全体员工有责任完成局领导支配的分工以外的临时性工作。（二）、决策第5条党组会议。由党组书记（局长）或书记托付副书记召集，全体党组成员组成，必要时相关股室负责人列席。主要议题包括传达落实上级重要文件和会议精神，探讨全局工作规划和重大改革及工作方案，探讨财政预决算草案，沟通通报全面工作进度和财政经济状况，探讨机构人事变动及调整，向上级举荐干部，确定对局属各单位和个人的奖惩，探讨机关
3、事务管理中的重要事项，探讨党务工作和精神文明建设，探讨其它须由党组确定的事项。第6条局务会议。由局长或局长托付副局长召集，各股室（局，中心，下同）正职以上干部参与，依据须要扩大到其他有关人员。分管负责人主持召开的分工范围内的会议可以自行确定。局务会议主要议题包括传达落实上级有关文件和会议精神；探讨制定财政预算草案、财政模拟决算；布署支配各项工作，通报工作进度，讲评阶段性工作；执行局党组的决议；探讨制定财政资金的筹集、调度、安排、运用方案；探讨起草相关财政政策、改革方案；探讨财政管理的方法;其他须由局务会探讨的事项。（三）、资金管理第7条对已列入财政支出预算的资金由相关股室负责人审核把关，局分管
4、负责人签字拨付。第8条上级下达的专项资金和国债资金、财源建设资金、建设单位缴存的基建资金、单位列入政府选购的商品、劳务的选购资金和单位缴存的预算外资金在扣除调剂资金后应返还单位的资金、罚没收入按规定应返还单位的办案补助资金、社会养老保险资金中的工资性支出、低保资金、医保资金的固定性支出由股室负责人依据有关规定审核把关,分管负责人签字拨付。相关业务股室和局分管负责人应保证资金专款专用并不得以任何理由任何形式透支。第9条社保资金、低保资金、医保资金、房改资金、粮食风险资金、价格调剂资金、扶贫帮困资金、防洪保安资金等其它资金的拨付必需由局分管副局长报经局长、市政府主管领导审批。第10条财政预备费的动
5、用须由局务会议制定方案，由局长把关报经市人大或主管副市长审批。其它任何人无权以任何理由、任何形式动用财政预算资金。第11条财政资金调度由预算股提出方案，经分管局长审核后，由局长签字拨付。第12条全部财政预算内外资金、各种专项资金、基金的筹集、征缴、存储、安排、拨付必需依照有关法律法规和制度的规定进行，任何单位、任何人不得以任何方式截留、挪用和不按制度拨付，任何单位、任何人不得在这一系列过程中搞任何形式的以权谋私和场外交易。第13条以局或局直属单位（包括二级法人）的名义进行任何形式的贷款（借款）、担保或以财产抵押贷款（借款）必需由局长（法人代表）签字同意。（四）、工作程序第14条预、决算编报程序
6、。年初由预算股提出预算口径，经局务会议并报市政府批准。行财、农财、社保、农税及非税收入管理等单位负责各口预算收支编制，预算股负责审核、汇总。年度预算报经市政府、人大逐级审批通过后，财政局正式行文下达。各业务股室每月定期与预算股核对收、支指标数，属于会计集中核算单位的收支数，由会计管理中心每月负责与各业务股室对帐。年终决算以前，预算股与各业务股室各项预算指标必需全部核对清晰，决算数各业务股室应以预算股数据为准。年终各业务股室负责收集、整理、编制、录入、审核各口决算报表和编报财务分析，预算股汇总编制年度财政决算报表，企财（统评）股汇总编制全市财务决算报表。第15条单位预算内资金的拨付程序。每月月初
7、，各股室依据单位提出的用款支配，按综合预算收支挂钩和平均进度经审核后，在未超出预算拨款支配进度的前提下，开具“用款支配审批表”送预算股，预算股依据各股室的用款支配拨付。个别单位需超预算进度支配拨款的需经分管局长在单位用款支配表上签字批准，并在次月抵扣。第16条上级专项资金的拨付程序。预算股收到上级专项指标通知单后，经局长同意，将专项指标通知到各有关业务股室建立台帐，业务股室依据运用单位用款支配，经审核报分管局长审批后送预算股拨付。凡上级有文件精神规定要求业务股室设立专项资金专户的，由业务股室依据专项资金指标,开具用款支配由预算股将专项资金干脆拨入有关业务股室开设的专项资金银行专户上。业务股室要
8、依据项目单位的申报，按项目建设进度，经主管局长审批后核拨资金，实施项目管理。第17条农税收支结算程序。农业税由各乡镇（场）解入农税收入过渡户，再由农税局全额缴入金库；预算股按正税的规定比例列农业税灾、社、减免款退库，拨入农税过渡户，再由农税局提出安排方案，经局领导并报市政府批准拨付到各乡镇（场）。乡镇（场）和单位征收的农业特产税、契税、耕地占用税，解入农税收入过渡帐户，农税局全额解入金库，所需征收经费列入年初预算。本级提留的农业税征收经费和乡财政经费，由预算股按规定的比例拨入农税局帐户；上级追加农税系统的专项资金，不管是否带帽，一律由预算股按预算追加指标拨入农税局。凡需支配到乡镇财政（农税）所
9、的经费，按年初支配和详细状况由农税局提出方案，经局务会审定后，并由分管农税的局长签字后拨付。第18条罚没收入的入库和办案经费补助返还程序。罚没收入严格实行收支两条线管理，征收股室必需刚好督促执罚执收单位将罚没收入按月足额缴入金库。罚没收入的办案补助的返还，凡是纳入综合预算管理的单位由征收股室供应完成任务进度表，由办案单位填写办案补助表，由对口股室依据综合预算加盖股室公章和股室负责人签名后，送预算股拨付;未纳入综合预算管理的单位，其办案经费补助由征收股室依据年初确定的比例，报经主管局长审批后交预算股拨付；对超任务支配的单位，年终由对口股室与征收股室依据单位的实际和当年财力状况提出方案，经局务会议
10、并报政府主管领导批准后交预算股拨付。第19条财政统发工资审批程序。工资中心年初汇总编制年度统发工资预决算，依据各业务股室核定的人员和工资额,建立个人工资档案；按月编制工资用款支配交预算股办理拨款，刚好向代发银行供应工资数据库及数据文档；按规定的代扣项目，将代扣的个人工资性扣款划入相应账户。预算股年初汇总编制年度工资总预算，按核定的收入比例，将资金刚好划入“工资资金专户:各业务股室分别负责各对口单位的人员和工资预算及异动状况审核，编制对口单位年度工资预算，核定其人员及工资额，刚好报工资中心。属新增到财政统发工资的人员，经市编制人事部门审批后,由各对口股室登记、核定，再由工资中心整理汇总填列“新增
11、统发人员工资录入卡”，每月经分管局长、局长并报市主管领导审批后，按程序追加预算，再列入统发。对确定发放的政策性调整工资，经市人事局审批后，由对口业务股室审核汇总后交工资中心，工资中心汇总填列“统发人员增资录入卡”送分管局长审批后，登录单位人员工资台帐列入统发。第20条政府选购中心工作程序。年初，各业务股室负责初审各选购单位上报的年度选购支配，交选购中心复审汇总编制全市政府选购支配，再报主管局长批准，选购中心组织实施招标选购。凡经批准运用预算内资金购买物资、设备以及服务的项目，有关业务股室应将选购资金干脆拨入选购中心资金专户；经批准运用预算外资金购买物资、设备以及服务的项目，选购中心和有关业务股
12、室应督促单位在选购实施前一周内将资金划入选购中心资金专户。会议和接待经费归口选购中心管理。选购中心年初制定会议接待实施方案，并始终参与制定和审核经费开支，定期做好与接待处的结算工作，向主管领导和预算股报送会议接待费开支状况。预算股按年初确定的包干方法，将会议接待费刚好拨入选购中心专户。第21条预算外资金管理程序。预算外资金缴存：单位收取的预算外资金，填开“缴款单”干脆缴存非税局在各专业银行开设的预算外资金专户。缴款单除银行和单位留存外，分别交非税局和对口业务股室各一联。纳入集中会计核算的,非税局应刚好开具资金结算单，连同收据记帐联退还会计核算中心进行帐务处理。预算外资金拨付：用款单位向对口业务
13、股室申报预算外资金用款支配，填开“审批单Q依据其收入缴存状况和核定的拨款比率，业务股室初审，非税局复审并开出“拨款书”予以拨款。对帐：每月初，非税局编制“预算外资金余额表”交各业务股室或会计管理中心，各业务股室和会计管理中心应刚好核对各单位帐户余额，年终决算数非税局数为准。票据领用：行政执法单位凡需领用行政事业性收费收据、基金收据、罚没款等票据的必需持物价部门核发的“收费许可证”、财政部门核发的“托付收费证”以及合法的执罚收费文件，由单位财务或会计管理中心统一到非税局或农税局领取。所收票款应按收支两条线和票款同步、收缴分别的管理方法刚好解缴。续领收据的必需将上次运用完的票据存根交回销号，经核对
14、无误方可领购新的收据，纳入“大厅收费”的执收单位，统一运用湖南省财政厅监制的湖南省收费基金缴款凭证电脑票，统一由政务公开中心领取，再由中心分发到银行，单位不再领取手工票据。第22条财政监督检查程序。监督股为财政监督检查牵头单位，负责制定监督检查工作支配，确定监督检查方式。凡财政部门组织的检查，应由监督股和相关业务股室提出支配，成立检查组，统筹支配检查事项，统一编制有关文书。检查结束后，检查组应对查出的问题提出处理看法，并写出检查报告，由被检查单位签章。对检查组提交的检查报告，依照国家有关财经法规和违纪事实，报局长或主管局长审核后下达处理确定；对违纪金额小、情节稍微的问题，经批准可当场作出处理确定。对查出的重大违法违纪案件，应按程序分别移交纪检监察部门或司法机关处理。（五）、监督第23条全局的全体员工既是各项财政法律法规、规章制度的执行者，同时又是监督者，对于违反财政法律法规和规章制度的，每一位员工都可向自己的上一级乃至局长反映。全体员工不仅自己要遵遵守法律律法规和有关规章制度，同时有权拒绝执行违反规章制度的指令。对于违规操作人员，一经发觉，不论何种状况，按其所在岗位职责追究相应责任。第24条局纪检监察室和财政监督股应仔细发挥监督职能,加强制度建设，抓好内部监督检查，刚好发觉问题，肃穆查处各种违法违规行为。要求每年对制度执行状况进行一次全面检查。
