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1、2021年度证券发行与承销证券从业资格考试第三次达标检测卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是OOA、净收入理论B、净经营收入理论C、传统折中理论D、净经营理论【参考答案】：A2、（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。A、寻找目标公司B、预警服务C、提出收购建议D、商议收购条款【参考答案】：B3、发审委审核上市公司非公开发行股票申请适用特别程序，表决投票时同意票数达到O票为通过。A、3B、4C、5D、6【参考答案】：A【解析】考点：熟悉主承销商的承销过程和中国证监会的核准程序。见教材第七章第二节，P245
2、o4、H股控股股东必须承诺上市后O个月内不得出售公司的股份,并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即O的持股比例。A、 6,20%B、 12,30%C、 6,30%D、 12,20%【参考答案】：C5、辅导机构至少应有（）名固定人员参与辅导工作小组。A、2B、3C、5D、10【参考答案】：B6、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后O日内向中国证监会报备承销总结报告。A、10B、20C、30D、60【参考答案】：A7、1998年通过的证券法对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用OOA、注册制B、审核制C、审批制D、核准制【参考答案】：C8、对于分
3、离交易的可转换公司债券，认股权证自O起方可行权。A、发行结束至少已满6个月B、发行结束至少已满1年C、发行结束至少已满3个月D、发行结束至少已满1个月【参考答案】：A9、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期的市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。A、 5000B、 3000C、 1000D、500【参考答案】：A10、截至2010年年底，我国国债存量在所有债券存量中占比高达OOD、 32.53%E、 33.63%F、 42.53%G、 43.63%【参考答案】：A【解析】考点：掌握我国国债的发行方式。见教材第九章第一节，P2
4、81oIU公司减少注册资本的决议作出后，应于O日内通知债权人QA、7B、10C、20D、30【参考答案】：B【解析】减少注册资本应于10日内通知债权人。12、上市公司已在招股说明书或配股说明书中披露的以募集资金购买资产的行为，按照O的相关规定执行。A、国务院B、国家计划委员会C、中国证监会派出机构D、中国证监会【参考答案】：D13、持有可转换公司债券的投资者，若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数，占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数O%以上，以后每增加或减少1%,该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。A、10B、15C、5D、7【参考
5、答案】：A14、地方政府债券的投标标位变动幅度为（）。A、01%B、02%C、03%D、05%【参考答案】：A【解析】地方政府债券投标标位变动幅度为0.01%。每一承销团成员最高、最低标位差为25个标位，无需连续投标。投标标位区间为招标日前15个工作日（含第1和第5个工作日），待偿期为3年或5年的国债收益率算数平均值上下各浮动15%（四舍五人计算到0.01%）。15、中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量O的投资者名单和持有比例。A、10%B、20%C、30%D、50%【参考答案】：C16、O是公司最稳妥、
6、最有保障的资金来源A、公司内部自有资金B、银行贷款筹资C、股票筹资D、债券筹资【参考答案】：A17、发行人应披露交易金额在（）或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A、IOOO万元以上B、300万元以上C、200万元以上D、500万元以上【参考答案】：D【解析】发行人应披露交易金额在500万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。18、采取对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，在发行过程中，以O向机构投资者配售和对一般投资者上网发行。A、不同投资者申报的价格B、同一价格C、不同的价格I）、
7、发行人和主承销商事先确定的发行底价【参考答案】：B【解析】考查上网发行和配售相结合的发行方式。19、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是OoA、公司财务报告B、公司年度报告C、监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法D、公司章程的修改【参考答案】：D20、首次公开发行股票时，股票的定价包括估值、（）、沟通、协商、询价、投标等定价活动。A、撰写招股说明书B、撰写股票上市公告书C、撰写股票投资价值研究报告D、撰写股票发行定价分析报告【参考答案】：C【解析】首次公开发行股票时，股票的定价不仅是估值及撰写股票投资价值研究报告，还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。21、公开发行证
8、券的主承销商应当在证券上市后O日内向中国证监会报备承销总结报告。A、10B、20C、30D、60【参考答案】：A【解析】公开发行证券的主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告。22、设立股份有限公司，应当有O人以上O人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。A、 2,200B、 5,100C、2,100D、5,200【参考答案】：A23、在修改后的证券法于2006年1月1日实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保健业务的，注册资本最低限额为人民币（），经营证券承销与保保荐业务且经营证券自营、证券资产管
9、理、其他证券业务中一项的，注册资本最低限额为人民币OOA、1亿元，5亿元B、2亿元，5亿元C、1亿元，10亿元D、5亿元，10亿元【参考答案】：A24、O增发新股可流通部分上市交易，当日股票OoA、T+1日，不设涨跌幅限制B、T日，受涨跌幅限制C、Tl0,受涨跌幅限制I）、T日，不设涨跌幅限制【参考答案】：D25、单独或者合计持有公司O以上股份的股东，可以在股东大会召开O日前提出临时提案并书面提交董事会。A、 3%,10B、 5%,20C、 5%,10D、 3%,20【参考答案】：A26、信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于（）亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（）亿元
10、人民币。A、5,5B、3,3C、3,5D、5,3【参考答案】：C27、沪市上网发行资金申购的时间一般为O个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D28、根据中国证监会O的规定，首次公开发行股票应通过询价的方式确定股票发行价格。A、证券法B、证券发行与承销管理办法C、上市公司证券发行管理办法D、证券发行上市保荐制度暂行办法【参考答案】：C29、拟上市的股份有限公司O与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。A、以控股股东的名义B、以自己的名义C、以主管部门的名义D、以下属公司的名【参考答案】：
11、B30、清产核资工作按照O的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。A、统一规范、分级管理B、分级规范、统一管理C、分区规划管理D、分层自行管理【参考答案】：A31、拟发行股票的O是定价的基础。A、预期价值B、合理估值C、对应的资产价值D、市场接受程度【参考答案】：B32、经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣OOA、70%B、50%C、25%D、20%【参考答案】：D【解析】本题考查商业银行次级债务的相关知识。33、当有效申购量等于或小于发行量时，OoA、
12、应重新申购B、发行底价就是最终的发行价格C、主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量D、主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量【参考答案】：B34、中国证监会收到申请文件后，在O个工作日内作出是否受理的决定。未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。A、2B、3C、5D、10【参考答案】：C35、上海证券交易所申购数量不少于IOOO股，但最高不得超过OOA、当次社会公众股上网发行数量或者9999.9万股B、当次社会公众股上网发行数量或者IOOO万股C、当次社会公众股上网发行数量或者999.9万股D、当次社会公众股上网发行数量或者100万股
13、【参考答案】：A【解析】上海证券交易所每一申购单位为IOoO股，申购数量不少于IooO股。超过IOoo股的必须是IOOo股的整数倍，但最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者9999.9万股。36、改变招股说明书所列发行股票所募集资金用途，必须经（）作出决议。A、董事会B、监事会C、股东大会D、证监会【参考答案】：C37、向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的OOA、10%B、20%C、30%D、40%【参考答案】：B38、询价对象应当在年度结束后O内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否持续符合规定的条件以及是否遵守证券发行与承销管理
14、办法对询价对象的监管要求进行说明。A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月【参考答案】：A【解析】询价对象应当在年度结束后1个月内对上年度参与询价的情况进行总结。39、询价对象应当在年度结束后O个月内对上年度参与询价的情况进行总结。A、1B、2C、3D、6【参考答案】：A40、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。A、国家土地管理部门B、国务院C、资产评估机构D、中国证监会【参考答案】：A41、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为（）OA、标准小5号字B、8.标准5号字C、标准小4号字D、标准4号字【参考答案】：A42、申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应位于前O名以内。A、20B、25C、30D、35【参考答案】：B43、首次公开发行股票预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（），发行人不得据此发行股票。A、分部信息B、价格信息C、咨询信息D、会计信息【参考答案】：B【解析】首次公开发行股票预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。发行人应当在预先披露的招
