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1、财政检查工作底稿共8页第1页被检查人名称：得荣县林业和环境保护局检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：2017年7月27日，财政局工作组一行人到县环林局开展“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查，经查，该单位无“小金库”存在。该单位共有6个账户，分别为森林管护、育林基金、生态补偿、退耕还林、基建、工会账，账户余额按上述顺序为5643925.91元、2794934.07元、10658002.82元、448655.55元、366696.93元、156582.71元。附件：单位活期存款明细8张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日财
2、政检查工作底稿共8页第2页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：1、差旅费报销只有报销单，无相关出差文件或证明。例：2017年04月30口第7号凭证，支付杨健康出差接送人班用1160元无相关依据。2、接待费三单不全。例：2016年04月19日第5号凭证，支付陈凤接待班1882元只有报销审批单和签单单据，无发票和清单。附件：1、第一个问题相关取证材料6张。2、第二个问题相关取证材料5张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日财政检查工作底稿共8页第3页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小
3、金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：3、往来结算票据作为支出依据。例：2017年01月31日第30号凭证，打给广播电视台的6000元，将往来结算票据作为支出依据。4、2017年行政账务未做处理。附件：3、第三个问题相关取证资料4张。4、针对此问题无相关取证材料。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日财政检查工作底稿共8页第4页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：5、大额现金提取发放。例：2016年12月07日第9号凭证，支付给康敏的打火队工资74400元采取现金提取发放。且花名册签字
4、基本都是同一人。6、第一书记补助从单位经费开支。例：2016年03月23日，第15号凭证，从公用经费中支付给喇光惊4200元下村补助。附件：5、第五个问题相关取证材料7张。6、第六个问题相关取证材料5张。被检查人签署意见：被检查人签名（盗章）：2017年7月27日财政检查工作底稿共8页第5页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：7、用公用经费开展“三八节”活动。例：2016年03月17日第11号凭证，从公用经物中支付给阿措5500元过节经班，且无清单。8、办公费只有发票。例：2016年03月04口第3号凭证，支付给杜利民48
5、00元办公用品购置费只有报销单和发票，且发票上无明细也无相关清单。附件：7、第七个问题相关取证材料4张。8、第八个问题相关取证材料4张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日财政检查工作底稿共8页第6页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：9、支付退休职工调动搬家费无退休人员报批表。例：2016年03月01口第1号凭证，支付给扎西洛他5197元搬家费只有报销审批单和领条。10、账务处理不规范。例：2016年01月18日第1号凭证，支付2015年绩效工资357587元至单位基本账户但未做银行存款的账务处理
6、，直接做的收支。附件：9、第九个问题相关取证材料4张。10、第十个问题相关取证材料3张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日财政检查工作底稿共8页第7页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：Ik金额超过5万的办公用品购置费未走政府采购，且未入固定资产。例：2016年8月15口第48号凭证，支付给成都利平科技发展有限公司的73400元用于购买有害生物防治设备未走政府采购程序。12、支付银行维年方宜接从利息收入中反冲，隐藏了利息收入的真实情况。例：2016年08月31日第1号凭证，付银行维年费30元会计处理为借：利息收入30,贷：银行存款30。附件：11、第11个问题相关取证材料7张。12、第12个问题相关取证材料2张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日财政检查工作底稿共8页第8页被检查人名称：得荣县林业和环境保护周检查项目名称：“小金库”、2016、2017年财务账务处理检查情况摘要：13、账务处理分散。请进行进一步的清理，并将账务并入一套账务处理。附件：13、第13个问题无相关取证材料。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：2017年7月27日
