《会计面试题-数电票冲红和作废的流程.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计面试题-数电票冲红和作废的流程.docx（4页珍藏版）》请在第壹文秘上搜索。
1、账务处理会计实操文库会计面试题-数电票冲红和作废的流程分别是什么？发票作废流程当月发票作废：使用电子税务局：登录电子税务局，选择我要办税开票业务纸质发票业务纸质发票作废，勾选需要作废的发票后，点击批量作废”或单独点击作废进行操作。使用增值税发票开票软件:插入税务Ukey并登录软件,选择已开发票作废功能，在已开发票作废栏目中选择对应的发票，在弹出的发票窗口中点击作废选项完成操作。使用金税盘或税控盘：登录开票软件，选择发票管理发票作废，选择需要作废的发票，点击作废按钮，确认作废信息无误后，发票上将会出现作废字样。跨月发票作废：跨月的发票不能直接作废，需要进行发票冲红处理.发票冲红流程增值税普通发票
2、冲红：打开增值税发票开票软件，进入发票管理模块，点击发票填开增值税普通发票填开，选择发票卷后确认发票代码号码，调出一张新的普通发票界面。点击红字，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次,点击”下一步。系统会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定按钮。再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击打印按钮，打印到新的普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。增值税专用发票冲红：红字发票信息表填开：进入开票系统-发票管理-红字发票信息表（开票软件左上角）-红字增值税专用发票信息表填开，选择销售方申请，输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间，确认信息无误点确定，点击打印
3、,选择不打印。信息表上传：点发票管理一红字发票信息表一红字增值税专用发票信息表查询导出，选中要上传的信息，点击上传，显示审核通过即完成。开具红字发票：发票填开一增值税专用发票填开一点击红字一选择导入网络下载红字发票信息表，选中已审核通过的信息表之后，点击选择，检查票面信息无误后打印。数字化电子发票冲红：受票方未进行用途确认及入账确认：开票方在电子发票服务平台填开红字发票信息确认单后，无需受票方确认，全额开具红字数电票。具体操作流程为，登录上海市电子税务局，依次点击【开票业务】【红字发票开具】【红字信息确认单录入】，录入查询条件，点击【查询】按钮，查询需要红冲的蓝字发票信息，在查询结果中点击选择
4、后进入【录入红字发票确认信息页面】发起红字信息，选择数电票票种、开具红字发票原因，点击【提交】按钮，若选择的数电票票种是电子发票，则跳出提示点击【确定L即自动开出红字发票；若选择的数电票票种是与原蓝票一致票种的纸质发票，提示确认单提交成功，开票方可以直接点击【去开红字发票】，完成红字发票开具操作。受票方已进行用途确认或入账确认：购销双方任意一方发起红字信息确认单，经对方确认后全额或部分开具红字数电票。以销售方申请为例，选择数电票票种、开具红字发票原因，点击【提交】按钮，此时系统将红字发票信息确认单发送对方，等待对方确认。购买方登录上海市电子税务局，依次点击【开票业务】【红字发票开具】【红字信息确认单处理】，录入查询条件，点击【查询】按钮，选择需要处理的红字发票信息确认单，点击【查看】按钮，进入页面进行信息确认，点击【确认】按钮，弹出提示框，再次点击【确认】按钮，完成红字发票信息确认单的处理操作。若发起方选择的数电票票种是电子发票，则红字发票确认单一经确认即自动开票成功，无需对方再行操作；若发起方选择的数电票票种是与原蓝票一致票种的纸质发票，即使用数电纸票红冲数电纸票时，仍需手动开具红字发票。
