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1、XXX有限公司报销审核制度一、目的工、为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。2、规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。二、原则计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。三、职责1、财务部主管负责报销单据的及时审核。2、公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。四、审核审批基本内容：1 .经办人：按要求粘贴报销的原始凭证，按照公司费用报销标准及预算进行编制费用报销单，提交部门领导审批；2 .部门确认（
2、或验收人或证明人）：部门领导审核费用报销单及附件，主要关注费用相关的业务真实性、开支合理性、预算符合性，审核无误后在费用报销单上签字确认；3,分管领导签字：确认项目已被批准，部门负责人已审核。4 .财务审核：财务审核费用报销单及附件，主要检查原始单据是否齐备、是否符合国家规定，原始凭证和费用说明是否符合一致,费用是否符合报销标准。5 .总经理审批：审批项目是否属实，价格是否合理，相关人员是否已确认签字。五、资金会计（出纳）在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。同时，资金会计必须核对和确保付款的单据上同时有财务经理的审核和总经理的审批，才能付款。六、报销基本
3、要求：1 .报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。2 .填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）;简述费用内容或事由。3 .报销时间和期限（1）每周五为固定报销时间；（2）所有费用必须自发生之日起一个月内报销，超出一个月者,只报销费用的80%；超出二个月者，只报销费用的50%；超出三个月者，费用自理。年底时，必须及时将当月发生之费用报销，不得跨年，否则费用自理。七、出差打的费、应酬交际费，工资/奖金及特殊费用须经总经理批准。八、财务主管不在的情况下，费用报销经授权部门主管签字后，电话或微信经过财务主管审批后，可以直接报总经理签字报销，事后由财务主管补签名。九、不予报销票据范围：不符合报销标准的票据、未按财务要求粘贴的票据、不能入账的收据、假发票、实际票据金额与填报金额不一致的票据、签字不齐全的票据，一律不予确认。十、全体员工都要按以上规定的程序认真负责地进行复核、审核、审批。有违反以上规定的，要按照公司有关规定进行处罚，情节严重的，报有关部门进行处理，并追究其相关责任。本规定由公司财务部负责解释，本规定自发布之日起执行。XXX有限公司财务部20XX年XX月XX日
