《办公文档范本通用XX公司财务管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《办公文档范本通用XX公司财务管理制度.docx（5页珍藏版）》请在第壹文秘上搜索。
1、通用有限公司财务管控管理管控规章制度规章为适应公司管控管理管控相关要求，规范财务操作，根据公司财务工作现状，并结合公司今后发展需要和财务管控管理管控需要。特制定如下管控管理管控规章制度规章。一、公司各项财务收支管控管理管控原则公司企业有关员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。鉴于公司目前处于初创阶段，各项财务支出，一律实行总经理审批规章制度规章。在此基础上，公司的各项开支，采取计划管控管理管控和定额管控管理管控相结合的具体管控管理管控正式正式合约生效。1、各项工程款项、材料设备款项、业务款项，必须由各职能机构部门机构每月按相关本次项目编制详细的资金预算方案，报公
2、司审批，并按照用款情况纳入每月资金用款计划。2、各项办公费用，由公司办公室、财务部共同核定月度费用额度，报总经理审批。办公室在定额范围内按月编制计划，并落实到各机构部门机构。财务机构部门机构按照审批后的有关计划安排资金。3、每月资金计划，由各机构部门机构按照以下具体相关要求编制，财务机构部门机构在综合各机构部门机构计划的基础上，汇总编制公司总的资金计划：(1)、工程款项、应按工程相关本次项目、协议合同协议相关本次项目及施工单位列出明细，由工程机构部门机构和预算机构部门机构编制(2)、设备和材料款项。应按协议合同协议单位、工程相关本次项目等列出明细，由采购机构部门机构相关相关本次项目编制。(3)
3、、办公费用。包括办公费、水电费、车辆费用等。(4)、工资。由人事机构部门机构会同财务机构部门机构统一编制。(5)、固定资产购置。列出固定资产清单，并注明使用机构部门机构等。(6)、低值易耗品购置。同固定资产购置相关要求。(7)、业务招待费、广告宣传费等其它费用。按专项费用单独填报和列支。4、预算报告的审批。(1)、由使用或管控管理管控机构部门机构提出详细的预算报告，经该机构部门机构主管认真核实。(2)、财务部审核汇总。(3)、报经总经理审批。(4)、财务部安排资金和监督执行。5、公司将另行单独制定预算管控管理管控办法。二、用款规章制度规章1、已列入当月用款计划的款项按正常审批程序办理审核本相关
4、本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法手续后交财务办理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项A联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章。各项预本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章项，在未取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律先记入经办人的个人往来，经办相关有关人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。2、计划外用款，需另补报告，报经公司相关领导人批准后按审批意见执行。3、超过50000元的大额现金需求，按照银行现金管控管理管控相关要求，需提前一天向财务机构部门机构提出申请，以
5、便财务机构部门机构准备。三、借款规章制度规章1、借款相关要求按照用款规定办理有关手续。2、借款数额相关要求严格预算，不准宽打窄用或挪作他用。3、借款在办理完有关业务后一周内到财务报帐。特殊情况需由借款人出具书面说明，报总经理审批。4、前款不清，后帐不借。5、确因工作需要，由本人申请，财务审核，总经理批准，可借给一定额度的备用金。四、差旅费规章制度规章1、市外差旅费报销实行费用包干、超支不补、节约归己的原则。（1）、住宿费实行在标准范围内，凭有效发票，实报实销。（2）、伙食补助、交通补助，按照定额标准据实发放。实行包干后，审批相关有关人员严格按“定任务、定地点、定人数、定时间”的“四定原则执行，
6、如遇特殊情况，需经原相关相关本次项目人批准方可报销。（3）、各机构部门机构在安排出差任务时，在定任务、定时间、定相关有关人员的基础上，核定费用额度和借款金额。2、凡不宜实行总额包干的出差任务由公司相关领导人审定。3、有关补助的具体规定：（1）、自带车出差的不予发放交通补助。（2）、出差期间，如遇业务宴请，取消当天伙食补助。4、市内交通费。因公市内办事，交通费用据实报销，并由财务部会同各机构部门机构相关相关本次项目人严格审核把关。5、司机市内出车补助。6、有关差旅费的具体标准另行制定。五、报帐规章制度规章（一）、基本相关要求1、各项费用报销，必须取得合法的凭证（主要包括法定的发票、收据等及相应的
7、原始凭证附件、清单等）。2、各项费用反映的经济业务必须真实。对于弄虚作假的，一经查出，必将严肃处理。3、报销时，各项手续必须齐全，各级机构部门机构必须严格按照各自的审批权限和相关要求审批各项业务，审核本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法相关有关人员对其审核的有关业务事项，承担连带责任。4、各种报销业务，有关相关有关人员应当在规定的期限内及时报帐。（二）、报销审批程序和相关要求1、经办相关有关人员根据有关的发票单据及附件及时填制报销凭证。对有关的业务有关内容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。2、所属机构部门机构相关相关本次项目人审核，主要审核其经济业务的真实性、有效性、合理
8、性。3、到财务机构部门机构将有关单据交会计相关有关人员审核，主要审核其有关单据的合法性、合规性、真实性，以及有关费用标准、计划的执行情况。4、报公司财务主管相关有关人员审批。5、报公司总经理或分管副总审批。6、最后，到财务机构部门机构交由会计相关有关人员报帐。（三）、各项用款申请及其它会计业务，按照以上程序办理。六、各项资产管控管理管控（一）、固定资产的管控管理管控1、单位价值在2,000元，使用期限在一年以上的资产，应列入固定资产的范畴。2、购置固定资产，必须先以书面报告的形式，报经批准后方可办理。3、固定资产购置，原则上由指定机构部门机构统一采购。4、固定资产成批采购或数额较大的，必须事先
9、签订协议合同协议。协议合同协议中必须规定采购的品种、规格、数量、交货时间、交货地点、交货正式正式合约生效、成交价格和结算正式正式合约生效。5、固定资产购置程序：（1）、由有关使用机构部门机构提出申请，申请有关内容包括所购固定资产的用途、品种、规格、数量。（2）、交由指定的采购机构部门机构审定。（3）、办理有关的报批手续。（4）、办妥有关的审批手续后，交由采购机构部门机构集中办理。采购机构部门机构必须遵循货比三家、优质优价和经济适用的原则。7、固定资产使用的管控管理管控固定资产经资产管控管理管控机构部门机构登记后，由使用机构部门机构办理领用手续，并接受资产管控管理管控机构部门机构监督管控管理管控
10、。资产管控管理管控机构部门机构应定期检查各机构部门机构固定资产使用情况和完好情况。公司另将制定专门的资产管控管理管控办法。（二）、办公用品等消耗品的管控管理管控。1、办公用品，由办公室安排专人进行登记，并按照标准严格控制。办公室应建立有关的台帐，登记各种办公用品的购买和领用情况。公司将定期对其登记和管控管理管控情况进行检查。2、购买办公用品，由各机构部门机构提出申请，办公室统一购买。事先要填制物品申购单并报批本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法。凭批准的申购单到财务请款和报销。3、办公用品实行定额到人的办法。公司企业有关员工，在配齐有关办公用具后，日常消耗性办公用品按每人每月20元的
11、标准执行。金额较大的办公用品，须单独申报。对于金额大但又不属于固定资产的，应纳入低值易耗品，参照固定资产管控管理管控办法进行管控管理管控。（三）、低值易耗品购置，比照固定资产管控管理管控的规定办理。七、工程本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章的有关规定1、工程机构部门机构应对各项工程款按工程相关本次项目和工程进度编制工程相关本次项目资金预算及按进度本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章计划，报经批准后执行。2、凡须支付的工程款项，合约乙方单位机构
12、必须按协议合同协议，凭施工进度预算，填制“工程款支付会签单”，由合约甲方单位机构现场相关有关人员根据合约乙方单位机构所报进度，按施工规范的质量相关要求，验证、本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法认可其质量、数量。3、经合约甲方单位机构现场相关相关本次项目人验证认可其质量和数量，并扣除甲供材料及代垫费用后，预算相关有关人员复核本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法。4、工程部对当月水电费核实后，在会签单上本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法扣除，报工程部相关相关本次项目人审批。5、合约乙方单位机构凭办好以上三项手续的资料，方可到财务办理有关本相关本次项目联系相关公司正
13、式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章手续。八、材料及设备采购的有关规定（一）、购物申请、询价及签订协议合同协议1、良好的采购计划是反映工作计划性的重要方面，各机构部门机构应作好采购计划，按计划提出采购申请，尽量避免紧急采购，以降低采购成本，提高采购效率。2、大宗工程材料和关键设备的购买申请，需依照正常的生产进度情况及供货周期提出；其它物资的采购申请，一般每周可提出一次。3、采购申请单提交后，由有关机构部门机构安排相关有关人员询价。进行询价时，需进行“货比三家”的调查，并对多家供应商进行比较。应尽量获得供应商的书面报价，使决策者有据可依.4、在此基
14、础上，经公司总经理审批同意后签订购货协议合同协议。（三）、到货本协议合同支付资金服务购买相关货物到达公司仓库后，各有关机构部门机构应对照申请单、订单、协议合同协议本协议合同支付资金服务相关货物，本协议合同支付资金服务合格后，方可办理入库手续。若所到相关货物与订单不符，或质量不合相关要求，则应及时通知供应商退货，并通知申请机构部门机构妥善处理。（四）、本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章申请1、报帐和本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章申请时，须
15、附上采购申请表，多家供应商比较表（如果需要）、协议合同协议以及有关批准文件等，以及仓库的本协议合同支付资金服务入库手续。2、力争供应商在本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章之前将发票开出，在确认发票、材料、订单、货运单相互吻合后才能本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章。应尽量争取先货后款。3、本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章时间应尽量控制在协议合同协议规定的本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章期限的最后时间，在不影响公司信誉及经营的前提下，各机构部门机构应有意识的延迟资金的付出。同时注意协议合同协议签订应规范化。4、财务机构部门机构要认真核对协议合同协议、预算及相关审批、本协议合同支付资金服务等手续。九、其它规定（一）、通讯费用的管控管理管控1、有关费用报销标准，由公司统一制定。2、通讯费用标准批准后，批准文件交存财务机构部门机构一份，按照批准的标准，按月凭发票在标准内实报实销。财务机构部门机构要按照规定标准严格把关，并实行登记备案规章制度规章。（二）、车辆费用的管控管理管
