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1、清洁公司货币资金治理制度一)加强货币资金的治理。货币资金支付一律坚持会计先审核,出纳后付款的原那么,出纳现金账、银行存款日记账要做到日清、月结,帐帐相符,账实相符,并编制银行存款金额调剂表。二)任何人不准以白条抵库抵款,不得公款私存、私借;不得设立小金库;不得开具空白或空头支票,防止银行透支现象发生。出纳员负责保管好银行印章、有价证券,会计人员负责保管空白票据,实行账款分管、物款分管相互操纵。三)货币资金的审批严格按以下规定执行:1、每月依照进货量编制付款打算交财务部审批后执行;2、公司所有固定资产的购进、装修费用,先由治理部或使用部门提出申请,进行市场调查,提供三家以上供应商,实行招标择优录
2、用。将通过选择过的资料交总经理审批,财务部审核,批准后方可与对方签订合同。3、财务严格按合同规定执行,工程完工、固定资产交付使用,先由使用部门验收合格并出具书面证明,货品由仓管员清点数量后在货品单上签收,由会计制单审核,经理审查批准后方可付款。四)费用开支1、每月财务部编制费用开支打算上报总经理、由公司总经理审批后下发执行;2、工资、节日加班费等统一由人资部造表,会计核实,副总经理、总经理审批后发放;3、办公费、差旅费、招待费等项目的审批;由具体经办人填制费用报销单经部门主任(主管)核实后交会计审核,由副总经理、总经理批准后方可报销;费用报销流程:经手人填制申购单f会计审核一副总经理批准f交采购部或自购f采购物品发票填写经手人、证明人(两人以上)一会计审核一副总经理审核一总经理批准一出纳付款.