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1、仓库管理工作制度为统一及规范各分店仓库管理的操作，结合各分店的实际情况，制定本作业流程：一、仓库存货的分类I、物耗用品：共分八类，包括客耗品、印刷品、水吧饮品、厨房食品、办公用品、维修用品、保洁用品及宣传用品；2、库存商品：共分三类，包括香烟、一次性客用品、技师服装；3、低值易耗品：共分四类，布草、前厅制服、餐具厨具、其他类；注：固定资产不属于存货。二、报表的设置1、物耗用品、库存商品及低值易耗品：库管每月须出具“存货收发存表（或盘点表）”，一式两份，一份库管员留存，一份交分店财务主管审核；2、低值易耗品及固定资产，分店财务主管每月须根据入库情况登记“资产登记表”，并注明资产的状态（库存、在用
2、、破损或闲置）；附：存货收发存表（盘点表）样式三、账本的设置1、物耗用品一客耗品、印刷品及水吧饮品各一本，其他类别可根据实际情况自行决定设置,是每种类别各一本、两个类别共用一本，或者是四种类别均各一本；2、库存商品三个明细分类共用一本；3、低值易耗品四个明细分类共用一本；4、仓库存货手工账本须是活页式，带旋转锣钉，各明细仓库存货先预留几页账页，防止经常性的拆本插页。附：账本样式三、日常手续办理1、日常的物品新增购均须提前开具采购申请单，并有申请人、财务主管（休息由出纳代签）及店长或其有效授权人（须作授权单，只能店助或财务主管）的签字，特殊情况可先口头请示后补单，厨房用品采购流程及手续按本章第十
3、四节“厨房用品采购流程”办理。财务主管及出纳须不定期进行询价，经核实有虚报或申购价格与实际不符等情况，应提报店长及财务部处理；2、日常的物品入库须核对是否有采购申请单，并开据货物进库单，并有库管员及财务主管的签字；3、日常的物品出库须开据货物出库单，并有领用人、库管及财务主管的签字；4、所有的采购报销均须附货物进库单及相应的发票或收据（如无法开据正规发票，则须提供清楚盖有或载明店名、电话（最好是有地址）的收款收据，以便财务后续进行核价）到财务处办理报销手续，；5、采购申请单一式三联，在相关人员签字审批后，统一交库管员保管。存根联由库管员按时间顺序分月汇总整理留底；财务联由库管每月汇总，附在相应
4、的仓库存货收发存表（或盘点表）后（固定资产申购须连同入库单一起附在付款凭证后），并交分店财务主管核对；收料联由申购人（部门）留底（或交库管保管），用于跟踪采购到货情况；6、货物进库单一式三联，存根联由库管留底；财务联由库管员月底按供应商及时间顺序汇总整理，并附在所对应的仓库“存货收发存表”（或盘点表）：报销联交经办人办理付款报销手续；7、货物出库单一式三联，均由库管员保管（收料联如领用部门（人）有要保留的，可交其保管），并据以登记账本，存根联由库管员按月分部门汇总整理留底保存。财务联由库管员月底汇总整理附在所对应的仓库“存货收发存表”（或盘点表）后，交分店财务主管审核：8、仓库物资或资产报损均
5、须开据报损单，并有经办人、库管、分店财务主管及店长的签字，并按相关报损制度处理，具体规定详见资产报损流程、资产报损赔偿方案、分店客损赔偿方案；9、每月编制仓库“存货收发存表”（或盘点表）及“资产登记表”均须有库管、财务主管及店长的签字确认，对于划区域资产管理的，另须有资产责任人的签字确认。四、开单要求1、入库时，库管员须根据财务部制定的仓库存货分类，分门别类开据货物进库单，每张货物进库单只开据一种类别的仓库存货，写明入库日期、所属类别、物品名称、供应商、数量、单价、金额及对应的申购单号；2、对于不通过仓库入仓，直接交付使用部门使用的物资，只须开具货物进库单，并在货物进库单右上角注明“直拨”，而
6、不用再另行开据货物出库单，该操作可用于经常性每日发生的物资，如食品类，直拨物资须库管、财务主管及使用部门（人）的签字确认；3、购入的物品有折扣的，须换算成最终的折扣价开具货物进库单；4、出库时，根据所领用物资明细开据货物出库单，可不必分类开单开据；5、所开据的出入库单，须保证字迹清楚，联次复写完整，未填写完的行次须划封顶标记；6、领出未使用的物品，退库须开据全部联次均用红笔填写的货物进库单；己使用的低值易耗品，退到仓库只作备查账，不作退库处理，尤其是前厅服装最经常发生。7、报损须开据报损单，包括自然报损、员工报损及客人报损。五、账本登记规定1、入库须登记日期、入库单号、供应商、数量、单价及金额
7、；直拨物资只须登记入库信息；2、出库只须登记日期、出库单号、领用部门及领用数量；3、每日的结存数只须登记结存数量；4、月底结存，统计本月的入库总数及总金额，并计算本月加权平均单价，公式为：（月初结存金额+本月入库金额）/（月初结存数量+本月入库数量）5、汇总本月出库总数，根据加权平均单价，结转本月出库领用成本，并将加权平均单价及本月出库总金额在出库汇总栏登记，出库领用成本的公式为：本月领用合计数*加权平均单价6、计算月末结存金额及单价并登记账本、月末结存金额=月初结存金额+本月入库金额-本月出库金额；、月末结存单价=月末结存金额月末结存数量，、须注意事项：月末结存单价一般均与加权平均单价一致，
8、有可能会出现小数点分的误差，如误差太多，须查明原因，看是否计算错误：7、在本月结存栏底下划红线。附：账本登记样式二:六、月末盘点及核对工作1、每日库管员须及时根据出入库单登记手工账本，月底，库管及财务主管根据手工账本对每一项仓库库存物资进行实物盘点；2、盘点前须做好通知工作，期间不允许人员的随意进出及进出库的办理；3、发现盘盈盘亏情况，须3日内提交处理方案报店长处理并办理相关手续；4、财务主管打印仓库存货收发存表（包括物耗用品、库存商品及低值易耗品空表，常用物品名称及规格可预先录入，省去抄写时间）或外部购买的盘点表交库管编制（备注：如已实行存货系统模块的分店，可直接根据系统报表数，打印签字确认
9、）：5、库管员根据盘点结果及手工账本本月期初、本月进出库汇总数量和金额、结存数量及金额，据以编制本月仓库存货收发存表；6、库管员须根据本作业流程中第三大点5-8小点的规定，将各仓库存货分类所开据的申购单及进库单（按供应商及日期排序）以及出库单（按部门及日期排序）进行汇总，附在所对应类别的仓库存货收发存表后，并在仓库存货收发存表上注明各供应商入库总金额,以便分店财务主管核对；7、财务主管根据库管员提交的仓库存货收发存表进行核对，具体核对流程为：（1）、各仓库存货类别存货收发存表及明细期初结存数量及金额是否等同于上月期末数量及金额；（2）、各仓库存货类别存货收发存表所附的入库单金额汇总是否与收发存
10、表一致，入库是否有申购单；出库单数量是否与存货收发存表出库总数一致；（3）、各仓库存货类别存货收发存表期初金额是否与用友会计账期初金额一致；（4）、各仓库存货类别存货收发存表入库金额是否与用友会计账借方发生额一致，出现不符应立即查找原因，不符的原因主要有：、月结次月付款的，库管有办理入库，用友会计账财务主管未挂应付款；、分店财务主管入账仓库存货科目选择错误；、库管员漏登或盘点表计算错误；、库管登记的仓库存货类别与入库单注明的类别不一致：8、“存货收发存表”期初及入库金额与用友会计账核对无误后，根据收发存表的出库金额进行成本结转，并核对用友会计账上余额是否与收发存表一致：9、对于收银台的香烟及排
11、钟房的一次性桑拿衣裤，财务主管须再根据二级仓的库存金额，作假退料账务处理，月初再做一笔假领料：10、通过上述的核对，以及库管及财务主管相互的配合，做到账实相符、账账相符、账表相符，真实的反映各分店的仓库存货耗用水平；备注：常规企业的仓库盘点及成本结转做法应先打印数量式存货盘点表，根据盘点情况，对盘盈及盘亏进行处理，再根据盘点处理结果编制“存货收发存表”，并交由会计进行存货成本结转，因考虑分店的库存物资不多，因此，本制度作业流程将盘点进行简化，直接根据账本进行盘点并编制“存货收发存表”，另为配合供应链财务模块的使用，建议各分店所有物资申购付款通过应付账款科目核算，月底根据收发存表的入库金额，再冲
12、减应付账款，通过上述处理，原则上应付账款的本月借方金额反映往来付款结算情况，本月贷方金额等于本月存货的入库金额，具体会计分录处理详见“分店日常账务处理”方法。七、仓库存货收发存表填写细则规定：1、“存货收发存表”必须填写店名、物品类别及日期；2、“存货收发存表”中上月结转、本月入库、本月出库及本月结存，应以库房仓库存货手工分类账为依据填写：3、“存货收发存表”应在备注栏反映本月盘盈盘亏数及金额，以及处理方法；4、“存货收发存表”须有店长、财务主管及库管的签字确认，行政主管有参与盘点的，也须签字确认。精品文档精心整理物控部管理工作流程物控部主要担任着工程项目安装、生产性物资材料的采购、流转全过程
13、的管理工作。为进一步理顺工作关系，就物资材料管理工作流程作如下说明：一、任务来源物控部工作任务主要来源两方面：（一） 工程项目。以合同为依据的所有安装性物资材料，由工程技术部各分管专业人员提供分项分部工程（产品）材料（齐配设备）计划（采购）表，并有该部门主管的审核签字。（二） 生产加工产品。以生产大纲为依据的所有生产性物资材料，由生产部提供分项分部工程（产品）材料（齐配设备）计划（采购）表，并有该部门主管的审核签字。二、采购环节（一）物控部接到工程技术部、生产部计划采购任务单后，及时核查库存物资材料情况并标明清楚。若库存能满足使用要求，应尽早将任务单返回工程部、生产部填写出库单（生产部由徐晓卿
14、同志填写），交仓管员按时间出库。对缺损的物资材料标明单价、合计、金额，送总经理审批后采购。（二）需采办的物资材料，在总经理审批后，采购员按时间要求办理。外埠物资材料的采购暂时由梁志成同志兼职采办；岛内物资材料的采购由郑耀光同志采办，梁志成协助并督办。无特殊情况，不得随意改变或拖延到货时间，因不可抗拒原因造成延误供货时间，要以文字形式说明清楚向总经理汇报情况，以便及时调整工程安装，生产加工计划。（三）物资材料采购过程中，重点把握质量关及供货周期。外埠物资材料必须有供货合同书，并严格按照合同条款执行，按时、按质、按量及时供给。岛内物资材料，也应尽量提供合同书，履行合同条款。三、流转环节流转环节，也
15、是物资材料管理的主要环节。（一）物资材料的入库。岛内、岛外的所有物资材料采购回来，必须办理入库手续，由朱喜萍同志填写。入库单，入库前应做好必要的验收工作。对存在质量问题或部分有质量的物资材料，可暂不办理入库，由采购人员同供应商沟通，进行退货、换货处理，待处理完毕再进行办理入库手续。物资材料入库的依据，岛外采购的以合同或订单内容为依据；岛内采购的以供应商出具的发票、发货清单或送货清单上的明细为依据。（二）物资材料的出库。所有物资材料只要进入施工现场或生产加工区，都必须办理出库手续。未办理出库的物资材料，严禁私自动用或挪用库存物资材料，造成帐、卡、物不符现象。出库单的填写，工程项目安装性物资材料由工程技术部各分管专业人员填写清楚，交部门主管签字，送物控部主管审核签字后，由领料员交给仓管如实发货。生产性用物资材料由徐晓卿同志填写清楚，交生产部门主管审核签字，送物控部主管审核签字后，由领料员交给仓管如实发货。仓管员发货的依据为出库单，没有出库单的严禁出库物资材料。（三）物资材料的存放管理。物资材料的管理范围：包括仓库内，公司院内，加工区未办理出库手续的以及各项目组现场的物资材料均在管理之到。已办出库手续领用到加工区的物资材料由徐晓卿同志负责管理；出库到现场的物资材料
